Розрахунок нормативів власного капіталу
Аналіз динаміки та масштабів депозитної діяльності банку
Аналіз структури зобов’язань банку
Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів
Аналіз активів банку
Аналіз коефіцієнтів ліквідності
Аналіз кредитного портфелю
Аналіз структури кредитного портфеля за галузевою ознакою
Характеристика практики управління кредитними ризиками у ЗАТ „ПУМБ”
Навигация
Розрахунок нормативів власного капіталу
Аналіз фінансово-господарської діяльності ЗАТ "Перший український міжнародний банк" (ЗАТ "ПУМБ")
62305
знаков
19
таблиц
8
изображений
1.2 Розрахунок нормативів власного капіталу
1. Норматив адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності або коефіцієнт Кука).
Розраховується як співвідношення регулятивного власного капіталу (РВК) до сумарних активів і певних позабалансових інструментів, зважених на відповідні коефіцієнти ризику та зменшених на суму створених відповідних резервів за активними операціями (Аз):
%. (2)
Нормативне значення К6 має бути не менше 10%.
Цей норматив відображає здатність банку вчасно й у повному обсязі розраховуватися за своїми зобов'язаннями, що випливають з торговельних, кредитних і інших операцій грошового характеру.
Таблиця3 - Норматив адекватності регулятивного капіталу ЗАТ “ПУМБ”
| Показники | на 31.12.2006 р. | на 31.12.2007 р. | Відхилення | |
| абсолютне | Відносне | |||
| РВК | 856 626 тис.грн | 2 198 911 тис.грн | +1 342 285 тис.грн. | + 156,69% |
| Аз | 6 265 478 тис.грн | 14 636 601 тис.грн | +8 371 123 тис.грн. | + 133,61% |
| К6 | 13,67 % | 15,02 % | +1,35% | - |
Фактичне значення показника на 31.12.2007 перевищує нормативне на 5,02%. За рік норматив зростає на 1,35% тобто збільшуєтсья ризик, що приймають на себе власники банку, і зменшується ризик, що приймають на себе кредитори/вкладники банку.
2. Норматив адекватності основного капіталу
Національний банк України при розрахунку нормативу адекватності основного капіталу К7 використовує в чисельнику формули основний власний капітал банку (капітал 1-го рівня), а в знаменнику загальні активи, зменшені на суму коштів за окремими рахунками, зокрема недосформованого резерву на можливі втрати за кредитними операціями банків (Ар):
%. (3)
Нормативне значення К7 має бути не менше 4%.
Коефіцієнт К7 визначає достатність власного регулятивного капіталу, зважаючи при цьому на загальний обсяг банківської діяльності, незалежно від розміру різних видів ризиків.
Таблиця4 - Норматив адекватності основного капіталу ЗАТ “ПУМБ”
| Показники | на 31.12.2006 р. | на 31.12.2007 р. | Відхилення | |
| абсолютне | відносне | |||
| ОК | 585 847 тис.грн | 1 757 541 тис.грн | +1 171 694 тис.грн. | + 201,11 % |
| Ар | 5 865 124 тис.грн | 13 008 486 тис.грн | + 7 143 362 тис.грн. | + 121,79 % |
| К7 | 9,98 % | 13,51 % | +3,53% | - |
Фактичне значення показника на 31.12.2007 перевищує нормативне на 9,51%. За рік норматив зростає на 3,53%, тобто збільшилася здатність банку захищати кредиторів і вкладників від непередбачених збитків, які може одержати банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків.
Похожие работы
... портфеля банку: - диверсифікація; - лімітування; - створення резервів для відшкодування втрат за кредитними операціями комерційних банків. Класифікацію методів управління кредитним ризиком наведено в схемі 2.1. (додаток Т). Методи управління ризиком кредитного портфеля банку, які застосовуються в АКБ “Укрсоцбанк”: Диверсифікація. Метод диверсифікації полягає у розподілі кредитного ...
... ів у пріоритетні галузі економіки, планомірному поступовому збільшенню обсягів кредитування у національній та іноземній валюті при оптимальному рівні кредитного ризику. Розділ 2 Аналіз вкладень фізичних осіб в ТОВ “Укрпромбанк” 2.1.Методи аналізу депозитних операцій Одним з етапів управління депозитами фізичних осіб є аналіз операцій по залученню вкладів. Саме інформація яка поступає до ...
... ість відновлення та ступінь оновлення. Глибоке розуміння сутності портфеля позичок з точки зору його конкурентоспроможності сприятиме створенню банківськими менеджерами ефективної системи управління кредитним портфелем комерційного банку 3.3 Визначення ціни кредиту в ринкових умовах Забезпечення прибуткової діяльності та підвищення рентабельності активів – одне з найактуальніших завдань украї ...
... банку України від 02.08.2004 N 361- Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007 12. Про затвердження Положення про порядок формування та викорис-тання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків // Постанова Правління Національного банку України від 6 липня 2000 року N 279 ( Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правл ...
0 комментариев