Анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»

Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"
Принципы и правила кредитования Кредитоспособность заемщика, как экономическое понятие Методы оценки кредитоспособности заемщика Линейный дискриминантный анализ Нейронные сети АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» Анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь Оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк» ПУТИ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» Оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица Методика определения платежеспособности физических лиц Анализ опасных и вредных факторов на рабочем месте с ПЭВМ Разработка мероприятий по обеспечению безопасных и комфортных условий работы Расчет эффективности мероприятий по охране труда
182661
знак
31
таблица
12
изображений

2.2 Анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»

Кредитный портфель банка включает агрегированную балансовую стоимость всех кредитов, в том числе просроченных, пролонгированных и сомнительных до возвращения. Вместе с тем в него не входят:

¾        проценты начисленные, но не уплаченные;

¾        обязательства выдать кредит;

¾        кредитные линии, которые еще не использованы;

¾        гарантии и аккредитивы;

¾        оперативный лизинг.

От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависит его стабильность, репутация и финансовый успех. Поэтому банку необходимо анализировать качество займов, проводить независимые экспертизы больших кредитных проектов и мероприятий, выявлять случаи отклонения от законной кредитной политики.

Данные кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2008 гг. представлены в таблице 2.3.

Таблица 2.3 – Кредитный портфель ПАО КБ «ПриватБанк»

Наименование статьи 2006 2007 2008
1 2 3 4

Овердрафт

в том числе:

1 818 601 3 972 149 5 905 119
-сомнительные 0 0 0
-просроченные 12 575 422 756 531 186
Операции рэпо 17 764 3 781 5 530

Учтенные векселя

в том числе:

28 202 23 901 62 562
-сомнительные 2 548 3 404 1 130
-просроченные 1 856 1 549 2 253

Требования, приобретенные по операциям факторинга

в том числе:

12 451 277 051 433 876
-сомнительные 0 0 0
-просроченные 154 3 930 2 120

Кредиты в текущую деятельность

в том числе:

12 773 462 22 186 172 32 015 437
-сомнительные 52 032 57 335 96 164
-просроченные 314 638 0 172 095

Кредиты в инвестиционную деятельность

в том числе:

164 132 152 055 197 688
1 2 3 4
-сомнительные 4 166 157 68
-просроченные 3 425 3 786 1 083

Ипотечные кредиты

в том числе:

1 275 676 2 174 890 3 071 788
-сомнительные 0 0 0
-просроченные 197 0 4 527

Финансовый лизинг (аренда)

в том числе:

2 567 1 346 18
-сомнительные 0 0 0
-просроченные 0 0 0

Кредиты, выданные органам государственной власти

в том числе:

0 0 0
-сомнительные 0 0 0
-просроченные 0 0 0
Сомнительные задолженности по выплаченным гарантиям 2 401 6 125 2 285
Всего кредитов 16 095 856 28 767 500 41 694 303
Резервы под задолженность по кредитам (1 814 614) (3 059 473) (3 741 096)
Всего кредитов за вычетом резервов по кредитам 14 281 242 25 708 027 37 953 207

Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на конец дня 31.12.2007 года составила 99 647 тыс. грн. По внебалансовым счетам для учета не оплаченных в срок доходов банк насчитывает сомнительные к получению проценты и комиссии по предоставленным кредитам, штрафы и пеню за нарушение условий договоров и другие сомнительные доходы по операциям с клиентами[37]. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ПриватБанка принадлежит таким отраслям, как:

–оптовая торговля и посредничество в торговле - 24,49%;

– металлургия - 6,81%;

– услуги, предоставленные преимущественно юридическим лицам - 5,78%;

– индивидуальные услуги - 3,81%;

– сельское хозяйство - 3,26%.

Проиллюстрируем это на рисунке 2.3

Рисунок 2.3 – Наибольший удельный вес в кредитном портфеле ПАО КБ «Приватбанк»

Кредиты, предоставленные физическим лицам, составляют 40,18% кредитного портфеля банка. Общая сумма сомнительной задолженности по кредитам состоянием на 31.12.2008 г. составила 67021 тыс. грн (или 0,26%) от общего размера кредитного портфеля банка.

Проведем горизонтальный и вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2008 годы.

Таблица 2.4 – Горизонтальный анализ кредитного портфеля ЗАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2007гг.

Наименование статьи 2006 2007 Абсолютное отклонение Темп роста, %
1 2 3 4 5
Овердрафт 1 818 601 3 972 149 2 153 548 218,42
Операции рэпо 17 764 3 781 (13 983) 21,28
Учтенные векселя 28 202 23 901 (4 301) 84,75
Требования, приобретенные по операциям факторинга 12 451 277 051 264 600 2 225,13
Кредиты в текущую деятельность 12773462 22186172 9 412 710 173,69
Кредиты в инвестиционную деятельность 164 132 152 055 (12 077) 92,64
Ипотечные кредиты 1 275 676 2 174 890 899 214 170,49
Финансовый лизинг 2 567 1 346 (1 221) 52,43
Сомнительные задолженности по выплаченным гарантиям 2 401 6 124 3 723 255,06
Всего кредитов 16095256 28797469 12 702 213 178,92

Проведенный горизонтальный анализ показал нам, что сокращение кредитов наблюдается по следующим статьям кредитного портфеля:

¾        операции рэпо;

¾        учтенные векселя;

¾        кредиты в инвестиционную деятельность;

¾        финансовый лизинг.

По всем остальным позициям кредитного портфеля наблюдается увеличение показателей. Общее количество кредитов увеличилось за год на 12702213 тыс. грн. или на 78,92%.

Изобразим графически показатели кредитов и отклонение за 2006-2007гг на рисунке 2.4

Рисунок 2.4 – Сумма выданных кредитов за 2006-2007гг и отклонение между ними.


Аналогично проведем горизонтальный анализ кредитного портфеля ЗАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008 гг.

Таблица 2.5 – Горизонтальный анализ кредитного портфеля ЗАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008 гг.

Наименование статьи 2007 2008 Абсолютное отклонение Темп роста
1 2 3 4 5
Овердрафт 3972149 5905119 1932970 148,66
Операции рэпо 3781 5530 1749 146,26
Учтенные векселя 23901 62562 38661 261,75
Требования, приобретенные по операциям факторинга 277051 433876 156825 156,61
Кредиты в текущую деятельность 22186172 32015437 9829265 144,30
Кредиты в инвестиционную деятельность 152055 197688 45633 130,01
Ипотечные кредиты 2174890 3071788 896898 141,24
Финансовый лизинг 1346 18 (1328) 1,34
Сомнительные задолженности по выплаченным гарантиям 6124 2285 (3839) 37,31
Всего кредитов 28797469 41694303 12896834 144,78

По проведенному горизонтальному анализу за 2007-2008гг. видно, что наблюдается значительный рост кредитов, только лишь по 2 статьям кредитного портфеля наблюдается сокращение – это финансовый лизинг (сократился на 1 328 тыс. грн. по сравнению с предыдущим годом) и сомнительные задолженности по выплаченным гарантиям (сократились на 3839 тыс. грн. по сравнению с предыдущим периодом). Общая сумма всех кредитов увеличилась за год на 12 896 834 тыс. грн. или на 44,78%

Отобразим графически рассчитанные показатели за 2007-2008гг.


Рисунок 2.5 – Сумма выданных кредитов за 2007-2008гг. и отклонение между ними.

Аналогично горизонтальному анализу, проведем вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2008 годы для определения структуры итоговых финансовых показателей с выявлением влияния каждой позиции отчетности на результат в целом.

Таблица 2.6 – Вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2007гг.

Наименование статьи 2006 Структура, % 2007 Структура, % Относительное отклонение
Овердрафт 1 818 601 11,30 3972149 13,79 2,49
Операции рэпо 17 764 0,11 3781 0,01 (0,10)
Учтенные векселя 28 202 0,18 23901 0,08 (0,09)
Требования, приобретенные по операциям факторинга 12 451 0,08 277051 0,96 0,88
Кредиты в текущую деятельность 12773462 79,36 22186172 77,04 (2,32)
Кредиты в инвестиционную 164132 1,02 152055 0,53 (0,49)
Ипотечные кредиты 1275676 7,93 2174890 7,55 (0,37)
Финансовый лизинг 2567 0,02 1346 0,00 (0,01)
Сомнительные задолженности по 2401 0,01 6124 0,02 0,01
Всего кредитов 16095256 100,00 28797469 100,00

Структуру наиболее значимых показателей изобразим графически на рисунке 2.6


Рисунок 2.6 – Структура кредитного портфеля ПАО КБ «Приватбанк» за 2007 год

По результатам вертикального анализа за 2006-2007гг. можно сделать вывод о том, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты в текущую деятельность, а именно в 2006 году это 79,36% всех кредитов, а в 2007 году это 77,04% всех кредитов. За год этот показатель сократился на 2,32%.

Также значительная часть всех кредитов приходится на овердрафт, в 2006 году это 11,3% всех кредитов, а в 2007 году 13,79% всех кредитов. Этот показатель за год увеличился на 2,49%.

Ипотечные кредиты в структуре кредитного портфеля занимают 7,93% в 2006 году и 7,55% в 2007 году. Данный показатель сократился за год на 0,37%

Аналогично проведем вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008гг.

Таблица 2.7 – Вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008гг.

Наименование статьи 2007 Структура, % 2008 Структура, % Относительное отклонение
Овердрафт 3972149 13,79 5905119 14,16 0,37
Операции рэпо 3781 0,01 5530 0,01 0,00
Учтенные векселя 23901 0,08 62562 0,15 0,07
Требования, приобретенные по операциям факторинга 277051 0,96 433876 1,04 0,08
Кредиты в текущую деятельность 22186172 77,04 32015437 76,79 (0,26)
Кредиты в инвестиционную деятельность 152055 0,53 197688 0,47 (0,05)
Ипотечные кредиты 2174890 7,55 3071788 7,37 (0,18)
Финансовый лизинг 1346 0,00 18 0,00 0,00
Сомнительные задолженности по выплаченным гарантиям 6124 0,02 2285 0,01 (0,02)
Всего кредитов 28797469 100,00 41694303 100,00

Аналогично, как и в 2007 году, покажем структуру кредитов за 2008 год на рисунке 2.7.

Рисунок 2.7 – Структура кредитов ПАО КБ «Приватбанк» за 2008 год

Вертикальный анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008гг. показал, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты в текущую деятельность и составляет 77,04% в 2007 году и 76,79% в 2008 году, за год данный показатель сократился на 0,26%.

На овердрафт в 2007 году приходится 13,79% всех кредитов, а в 2008 году 14,16% всех кредитов, показатель увеличился на 0,37% за год.

Ипотечные кредиты в 2007 году составили 7,55% всех кредитов, а в 2008 году 7,37% всех кредитов, произошло сокращение показателя на 0,18%.

Анализ отраслевой структуры кредитов дает возможность определить отраслевую диверсификацию кредитов в сравнении с предыдущим отчетным периодом. Для этого рассчитывается удельный вес вложенных в отдельные отрасли займов в целом по краткосрочным и долгосрочным займам, а также в динамике. Отраслевая диверсификация кредитных вложений должна содействовать развитию приоритетных отраслей народного хозяйства.

Структурный анализ проводится для определения чрезвычайной концентрации кредитных операций в одном сегменте, который превышает степень кредитного риска. Однако чрезмерная диверсификация кредитного портфеля создает определенные трудности в управлении заемными операциями и может стать причиной банкротства банка, поэтому зарубежные коммерческие банки определяют для себя границы вложения ресурсов в определенный сегмент, то есть используют метод лимитирования.

Таблица 2.8 – Анализ структуры кредитного портфеля по отраслевым признакам за 2006-2007 год

Вид экономической

деятельности

2006 год 2007 год Абсолютное отклонение
сумма, тыс.грн структура, % сумма, тыс.грн структура,% сумма, тыс.грн структура, %
1 2 3 4 5 6 7
1. Государственное управление и деятельность общественных организаций 9 353 0,03 29 848 0,07 20 495 0,04
2. Кредиты, выданные центральным и местным органам государственного управления - - - - - -
3. Производство 636 226 2,27 4 029 470 9,45 3 393 244 7,18
4. Кредиты среднему и малому бизнесу 1 663 976 5,82 2 974 534 6,98 1 310 558 1,16
5. Металлургия 1 961 293 6,86 1 658 692 3,89 -1 961 291 -2,97
6. Туризм 938 736 3,28 1 193 917 2,80 255 181 -0,48
7. Недвижимость 3 324 528 11,63 4 029 470 9,45 704 942 -2,18
8. Торговля 4 526 324 15,84 6 310 704 14,80 1 784 380 -1,04
9. Сельское хозяйство 939 357 3,29 1 121 429 2,63 182 072 -0,66
10. Кредиты, выданные физическим лицам 11 559 152 40,45 19 215 264 45,06 7 656 112 4,61
11. Другие 3 018 386 10,56 2 076 563 4,87 -941 823 -5,69
12. Всего 28 577 331 100,00 42 639 889 100,00 14 062 558 -

Покажем на рисунке 2.8 структурное распределение кредитов в 2007 году

Рисунок 2.8 – Структурное распределение кредитов по отраслям за 2007 год

Из таблицы 2.8 видно, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты, выданные физическим лицам – в 2006 году они составили 40,45% всех выданных кредитов, а в 2007 году 45,06%, за год показатель увеличился на 4,61%. Также значительная доля кредитов приходится на торговлю – в 2006 году 15,84%, в 2007 году 14,8% всех выданных кредитов. Из таблицы видно, что хоть в натуральном выражении данный показатель увеличился, в процентном он уменьшился на 1,04%.


Таблица 2.9 – Анализ структуры кредитного портфеля по отраслевым признакам за 2007-2008 год

Вид экономической

деятельности

2008 год 2007 год Абсолютное отклонение
сумма структура,% сумма структура,% скмма, тыс.грн структура, %
1 2 3 4 5 6 7
1. Государственное управление и деятельность общественных организаций 44 659 0,06 29 848 0,07 14 811 0,01
2. Кредиты, выданные центральным и местным органам государственного управления - - - - - -
3. Производство 7 703 746 10,35 4 029 470 9,45 3 674 276 0,9
4. Кредиты среднему и малому бизнесу 7 186 897 9,66 2 974 534 6,98 6 889 463 2,68
5. Металлургия 3 572 752 4,80 1 658 692 3,89 1 914 060 0,91
6. Туризм 2 307 402 3,10 1 193 917 2,80 1 113 485 0,3
7. Недвижимость 3 528 092 4,74 4 029 470 9,45 -501 378 4,71
8. Торговля 17 967 964 24,14 6 310 704 14,80 11 657 260 9,34
9. Сельское хозяйство 2 151 094 2,89 1 121 429 2,63 1 029 665 0,26
10. Кредиты, выданные физическим лицам 27 252 940 36,61 19 215 264 45,06 8 037 676 -8,45
11. Другие 2 716 780 3,65 2 076 563 4,87 640 217 -1,22
12. Всего 74 432 327 100,00 42 639 889 100,00 31 792 438 -

Как видно из данных таблицы 2.9 банк наиболее интенсивно кредитовал в 2007 и 2008 годах торговую отрасль, что составило 14,8% в 2007 году и 24,14% в 2008 году, за год данный показатель увеличился на 9,34%. Также наибольший показатель наблюдается в кредитовании физических лиц, в 2007 году он составил 45,06%, а в 2008 году 36,61%. В данной ситуации наблюдается отрицательная тенденция.

Аналогичным образом, как и в 2007 году, покажем на рисунке структурное распределение кредитов по отраслям за 2008 год


Рисунок 2.9 – Структурное распределение кредитов по отраслям за 2007 год

Далее проанализируем обеспечение кредитов ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2007 годы.

Таблица 2.10 – Анализ обеспечения кредитов ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2007 гг.

Ряд

Наименование

статьи

2006 2007 Отклонение
Абсолютное Относительное, %
1 2 3 4 5 6
1 Необеспеченные кредиты 10 125 301 11 017 543 +892 242 +8,81
2 Кредиты, которые обеспечены: 26 715 328 31 622 346 +4 907 018 +18,37
2.1 Гарантиями и поручительствами - - - -
2.2 Залогом, в том числе: 26 715 328 31 622 346 +4 907 018 +18,37
2.2.1 Недвижимое имущество жилищного назначения 4 034 252 6 121 923 +2 087 671 +51,75
2.2.2 Другое недвижимое имущество 2 585 394 3 287 671 +702 277 +27,16
2.2.3 Ценные бумаги 1 567 921 2 407 159 +839 238 +53,53
2.2.4 Денежные депозиты 1 328 773 1 862 440 +533 667 +40,16
2.2.5 Другое имущество 17 198 988 17 943 153 +744 165 +4,33
3 Всего кредитов и задолженности клиентов 36 840 629 42 639 889 +5 799 260 +15,74

Из данных, полученных в таблице, видно, что по всем наименованиям исследуемых статей, за год происходит увеличение. Общее число кредитов за год увеличилось на 5 799 260 тыс.грн, необеспеченные кредиты увеличились на 892 242 тыс.грн, а обеспеченные на 4 907 018 тыс.грн. Значительному увеличению подверглись кредиты, обеспеченные залогом, а именно недвижимым имуществом, ценными бумагами и денежными депозитами.

Аналогичный анализ обеспечения кредитов проведем за 2007-2008 гг.

Таблица 2.11 – Анализ обеспечения кредитов ПАО КБ «ПриватБанк» за 2007-2008 гг.

Ряд

Наименование

статьи

2007 2008 Отклонение
Абсолютное Относительное, %
1 2 3 4 5 6
1 Необеспеченные кредиты 11 017 543 12 305 533 +1 287 990 +11,69
2 Кредиты, которые обеспечены: 31 622 346 62 126 794 +30 504 448 +96,46
2.1 Гарантиями и поручительствами - - - -
2.2 Залогом, в том числе: 31 622 346 62 126 794 +30 504 448 +69,46
2.2.1 Недвижимое имущество жилищного назначения 6 121 923 5 707 752 -414 171 -6,77
2.2.2 Другое недвижимое имущество 3 287 671 4 091 141 +803 470 +24,44
2.2.3 Ценные бумаги 2 407 159 4 116 032 +1 708 873 +70,99
2.2.4 Денежные депозиты 1 862 440 4 366 091 +2 503 651 +134,43
2.2.5 Другое имущество 17 943 153 43 845 778 +25 902 625 +144,36
3 Всего кредитов и задолженности клиентов 42 639 889 74 432 327 +31 792 438 +74,56

По данным, рассчитанным в таблице 2.11 можно сделать вывод, что наименования всех статей за год увеличиваются, кроме показателя недвижимого имущества жилищного назначения, относящегося к залогу. Этот показатель уменьшился за год на 414 171 тыс.грн. в абсолютном выражении, либо на 6,77% в относительном выражении. Общее число обеспеченных кредитов увеличилось за год на 30 504 448 тыс.грн или на 96,46%. Всего кредитов и задолженности клиентов увеличились на 31 792 438 тыс.грн. или на 74,56% [6].

Изобразим графически изменения обеспеченности кредитов за 3 года на рисунке 2.10.

Рисунок 2.10 – Обеспечение кредитов ПАО КБ «ПриватБанк» за 2006-2008 гг.


Информация о работе «Определение особенностей кредитования физических лиц в КБ "ПриватБанк"»
Раздел: Банковское дело
Количество знаков с пробелами: 182661
Количество таблиц: 31
Количество изображений: 12

Похожие работы

Скачать
137143
13
27

... ) на передачу в ипотеку недвижимости или их непосредственное присутствие при заключении договора. РАЗДЕЛ 3. РАЗРАБОТКА МАРКЕТИНГОВОЙ СТРАТЕГИИ АКБ „ПРИВАТБАНК” В СЕГМЕНТЕ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЧАСТНЫХ ЛИЦ   3.1 Проблемы и возможности развития бизнеса АКБ „Приватбанк” в сегменте ипотечного кредитования частных лиц   3.1.1 Анализ проблем макросреды (PEST- анализ) В материалах формирования ...

Скачать
78986
2
2

... , амортизация необратимых активов и тому подобное. Путем применения организационных и контрольных методов управления системой подведомственных учреждений банком обеспеченно соблюдение требований и правил его учетной политики учреждениями банка.[5] 2     АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ 2.1 Сущность и особенности денежно-кредитной политики Деньги играют ...

Скачать
69223
7
15

... развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры и составляет от 15 до 30% и более. В современной зарубежной практике ипотечные кредиты получили очень широкое распространение. Ипотечное кредитование – это предоставление частным лицам долгосрочных кредитов на покупку жилья под залог самого приобретаемого жилья. Для того ...

Скачать
133935
17
5

... чаще встречаются комбинации выполняемых банком операций при сохранении главного направления их деятельности, что и позволяет выделять отдельные их типы. Рассмотрим основные виды банков в банковской системе Украины. Центральный банк: его роль и функции в экономике Центральный банк (Национальный банк Украины (НБУ)) – организован в 1991 г. на базе бывшей Украинской республиканской конторы Госбанка ...

0 комментариев


Наверх