Лечебно-оздоровительный комплекс (поликлиника, база отдыха, профилакторий);

1.  Лечебно-оздоровительный комплекс (поликлиника, база отдыха, профилакторий);

2.  Предприятие общественного питания

Расходы на содержание и эксплуатацию объектов социальной сферы являются расходами предприятия, а расходы от операционной деятельности данных объектов покрываются их доходами.

Сводные данные о результатах хозяйственной деятельности объектов социальной сферы за 2006 год приведены в таблице 1.1.12 (тыс. грн.):

Таблица 1.1.12

Система стимулирования и мотивации труда включает в себя:

- предоставление отпусков;

-  подарки к праздникам;

-  премии;

-  тринадцатые зарплаты.

Материальные ресурсы.

За отчетный период предприятие изготовило и отгрузило «Заказчикам» следующую продукцию:

1.  зав. № 01091 - 11 секций для корпуса танкера-химовоза DWT 15000 проекта «BRAMAX» для компании «S.C. AKER Braila S.A.», Румыния;

2.  зав. № 01092 - корпус танкера-химовоза DWT 15000 проекта «BRA-MAX» для компании «S.C. AKER Braila S.A.», Румыния;

3.  зав. № 01101 - модули буровой платформы для компании «NCG Services (Europe) LTD», Великобритания;

4.  по номенклатуре машиностроения на экспорт для компании «Bramitech AS», Норвегия были изготовлены 3 единицы стальных конструкций гидравлических модулей и 60 единиц горловин.

В 2006 году были заключены контракты с компанией «B.V. Scheepswerf Damen Bergum», Голландия на постройку четырех корпусов DWT 7200. Заказам были присвоены заводские номера, №№ 01501, 01502, 01503, 01504.

Техническая готовность строящихся судостроительных заказов на 1 января 2007 года составила:

зав. № 1093 - 99,9%; зав. № 1095 - 50,1%; зав. № 1502 - 1,1%.

зав. № 1094 - 85,2%; зав. № 1406 - 72,4%; зав. № 1501 - 28,0%;

В течение года отремонтировано 26 единиц судов, из них 12 единиц на экспорт. Общая загрузка производственных мощностей по предприятия составила 21,5% (про­тив 14,5% в 2005 году), в том числе:

- по судостроению – 22,0 %;

- судоремонту – 9,9%;

- по мебельному производству и прочей продукции - 29,2 %.

Объем производства за отчетный период в сопоставимых ценах составил 126078,9 тыс. грн., что к 2005 году составило 254,1%.

Сумма дохода от реализации продукции в действующих оптовых ценах без НДС - 55 585 тыс. грн., в том числе по промышленной продукции 53 353,5 тыс. грн.

На экспорт было реализовано продукции на 48 173,4 тыс. грн., что составило 91,1% от общего объема реализации, в том числе:

- по судостроению - 40 590,5 тыс. грн.;

по судоремонту - 7 466,8 тыс. грн.;

по машиностроению- 116,1 тыс. грн.

По итогам 2006 года общий доход от реализации работ и услуг по ОАО «Судостроительный завод «Залив» составил 55 585 тыс. грн., себестоимость - 50 655 тыс. грн., в том числе (в тыс. грн.):

Таблица 1.1.13

Показатели производственной деятельности по выпуску товарной продукции, реализации работ и услуг в укрупненном виде по номенклатуре характеризуются следующими показателями (в тыс. грн.):

Таблица 1.1.14

Как видно из вышеприведенной таблицы по всем основным направлениям деятельности предприятия объем реализации превысил себестоимость отгруженной товарной продукции и в результате получена валовая прибыль в размере 4 930 тыс. грн., в том числе по СПС - 4 303 тыс. грн., по обособленным подразделениям - 627 тыс. грн.

Финансовые ресурсы.

Финансовая деятельность 2006 года имеет некоторые позитивные черты. На конец 2006 года предприятие уже имело 3 действующие целевые кредитные линии, открытые для финансирования строительства судов и четвертая находилась в стадии оформления:

- зав. № 01406;

- зав. №1093, 1094, 1095;

- зав. № 01501, 01502;

- зав. № 01503, 01504.

Сумма полученных кредитов в 2006 году составила 145 313 тыс. грн., то есть больше чем в 2,9 раза суммы кредитов, полученных в 2005 году. Сумма понесенных расходов на уплату процентов за пользование кредитами и обслуживание кредитных линий составила 8 877 тыс. грн., (в том числе расходы на оплату комиссионных услуг банкам – 1 303 тыс. грн., страхование, экспертная оценка имущества и оплата услуг нотариусам - 446 тыс. грн.), против 9 930 тыс. грн. в 2005 году.

Изменилась структура банковских финансовых расходов. Кроме процентов за кредиты появился новый вид расходов - оплата процентов по гарантиям, выданным ЗАО « ОТП Банк», г. Киев иностранным заказчикам на сумму полученных авансов, согласно условиям судостроительных контрактов на постройку заказов зав. №№ 1092, 1093, 1094, 1095, 01501, 01502. На эти цели в течение года израсходовано 2 786,9 тыс. грн.

Законом Украины №1766-IV от 15.06.2004 года внесены изменения и дополнения в Закон Украины «О государственной поддержке судостроительной промышленности в Украине». Действие вышеуказанного Закона Украины продлено до 1 января 2012 года. Однако из-за несвоевременного утверждения и подписания Кабинетом Министров Украины перечня предприятий судостроительной промышленности, на которые распространяется действие вышеуказанного закона на 2005 год (21 декабря 2005 года), завод уплатил в 2005 году в бюджет 394 тыс. грн. налога на землю и 263,3 тыс. грн. таможенной пошлины. В 2006 году уплачено в бюджет 233 тыс. грн. налога на землю (льгота составила 50%). В результате экономия средств составила 233 тыс. грн. от уплаты налога на землю (50% согласно Закона о Госбюджете на 2005г).

В части освобождения от уплаты таможенной пошлины по импортным поставкам оборудования и ТМЦ в 2006 году закон не действовал.

Состояние оборотных средств предприятия характеризуется следующей таблицей (тыс. грн.):

Таблица 1.1.15

Из приведенной таблицы видно, что общая сумма источников средств завода по балансу увеличилась за 2006 год на 272 877 тыс. грн. Это произошло по нескольким причинам:

- за счет увеличения уставного капитала на 100 000 тыс. грн. (за счет дополнительного выпуска акций);

- кредитов банков на 112 548 тыс. грн. (в связи с увеличением объемов производства);

- кредиторской задолженности на 60 329 тыс. грн., в том числе за счет полученных авансов на строительство судов на 38 896 тыс. грн.

Общая сумма заемных средств выросла на 174 712 тыс. грн., в том числе за счет:

- задолженности по кредитам на 112 548 тыс. грн.;

- полученных авансов по судостроению на 38 896 тыс. грн.;

- прочих текущих обязательств (задолженность за приобретенные ценные бумаги) на 21 433 тыс. грн.

Взаимоотношения с бюджетом, целевыми фондами социального страхования и с рабочими и служащими по выплате заработной платы в 2006 году можно увидеть из следующей таблицы (тыс. грн.):

* в том числе задолженность бюджета перед заводом –3862 тыс. грн.

** с учетом начисленного к возмещению НДС в сумме – 16508 тыс. грн.

*** в том числе возмещено из бюджета 14258 тыс. грн.

**** в том числе задолженность бюджета по НДС перед заводом–6081 т. грн.

По перерасчету льготных пенсий за 2005-2006 годы у завода на конец отчетного года образовалась просроченная задолженность в сумме 1 028 тыс. грн. По текущим отчислениям в фонды социального страхования у предприятия нет задолженности. По заработной плате просроченная задолженность погашена в 2006 году полностью, впервые за 5 последних лет. Текущая заработная плата выплачивалась ежемесячно.

Динамика расчетов с бюджетом ОАО "Судостроительный завод "Залив" за 2000-2006 годы (тыс. грн.):

*с учетом НДС в сумме –16 508;

** с учетом возмещения НДС в сумме- 14 258;

На начало 2005 года у завода оставался не возмещенным из госбюджета налог на добавленную стоимость в сумме 983 тыс. грн., на начало 2006 года – 2 916 тыс. грн., на начало 2007 года – 6 069 тыс. грн. За 2004 год начислено к возмещению налога на сумму 3 240 тыс. грн., в 2005 году 5 668 тыс. грн., в 2006 году -16508 тыс. грн., в связи с увеличением объемов производства и поскольку все заказы судостроения - экспортные. Возмещено из госбюджета налога на расчетный счет предприятия в 2004 году – 6 200 тыс. грн., в 2005 году – 2 832 тыс. грн., в 2006 году – 14 258 тыс. грн., в том числе погашено из причитающегося возмещения НДС налоговых векселей, выданных при таможенном оформлении импортных поставок ТМЦ и оборудования для строительства заказов 1092, 1093, 1094, 1095, 01406 на сумму 1 257 тыс. грн.

Оценка финансового состояния с помощью коэффициентов:

1. Коэффициент текущей ликвидности дает общую оценку ликвидности активов, показывая, сколько гривен текущих активов предприятия приходится на одну гривну текущих обязательств. Если коэффициент превышает 1 , то работа предприятия считается эффективной.

К т.л.= (279471+6) : 271297+0 = 1,03

2. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая часть текущих обязательств может быть погашен немедленно.

К абс. лик.= (5710+1043): 271297 = 0,02

3. Коэффициент оборачиваемости запасов показывает, как часто оборачиваются запасы для обеспечения текущего объема продаж.

К обор.= 50655 : 279471 = 0,18

4. Коэффициент соотношения собственного и заемного капитала. Рост показателя в динамике обусловлен увеличением портфеля заказов в связи с наращиванием на предприятии объемов производства и, как следствие, объемов кредитования банками имеющихся контрактов.

 = (0 + 72320+271297 + 0) : 277151 = 1,24

По итогам работы за 2006 год заводом получено выручки от реализации продукции 55 585 тыс. грн., против 106 073 тыс. грн. в 2005 году, т.е. меньше на 50488 тыс. грн. или на 52,4 %, что поясняется сдачей в 2005 году для испанского заказчика танкера-химовоза с ценой более 71 мил. грн., строительство которого осуществлялось на протяжении двух предыдущих лет. Себестоимость реализованной продукции за 2006 год составила 50 655 тыс. грн. Таким образом, от основной деятельности получена валовая прибыль в сумме 4 930 тыс. грн., тогда как в 2005 году от основной деятельности получен убыток в сумме 4 473 тыс. грн. Однако полученной валовой прибыли, прочих операционных доходов и доходов от финансовой деятельности не хватило на покрытие административных, сбытовых, прочих операционных расходов, уплаченных процентов по кредитам и убыток от операционной деятельности составил 12 447 тыс. грн.

В результате полученного дохода от обычной деятельности чистый убыток составил 2 202 тыс. грн., в то время как в 2005 году - 19 968 тыс. грн.

Информационные ресурсы.

В течение 2006 года были направлены запросы и презентационные материалы в 140 судовых и судостроительных компаний Польши, Италии, Греции, Франции, Испании, Дании, Норвегии, Германии, Финляндии, России, Турции, Ирана, Болгарии, Кореи и Японии с предложением о сотрудничестве в области судостроения и судоремонта.

По результатам технико-коммерческой оценки полученных заказов на дату составления данного отчета, наиболее реальными являются судостроительные проекты от компаний «УЛЬСТЕЙН», Норвегия, «Аккер МТВ», Норвегия, «Дамен Групп», Голландия, СББ, Норвегия, «Голден ДЕСТЕНИ», Греция.

Была расширена реклама завода в интернете - в ресурсах «Украина промышленная», «Ллойд-лист-Фэрплей», «Маринток» и других. Обновлен сайт предприятия в интернете - www.zaliv.com. Выпущен новый буклет о заводе, для участия в выставках изготовлен мобильный стенд. Завод принял участие в международных выставках «ПОСЕЙДОНИЯ-2006», Греция, «СУДОСТРОЕНИЕ-2006», Николаев, «ШИПРЕПЕР и КОНВЕРШЕН-2006», Голландия, на выставке «СММ-2006» проведено ряд деловых встреч с Заказчиками.

Маркетинг.

Основным направлением деятельности предприятия является судостроительство, судоремонт, изготовление продукции производственно-технического назначения, товаров народного потребления, предоставление услуг населению, посредническая и торговая деятельность, а также выполнение другой деятельности, не запрещенной законодательством Украины. С этим связано проведение собственных маркетинговых исследований, разработка различных условий для поставщиков и потребителей.

Службой внешнеэкономических связей и маркетинга обеспечено более 85 международных переговоров и встреч, обеспечено сопровождение и перевод по всем строящимся заказам, переведено более 60 комплектов коммерческой, технической и информационной документации.

Миссия и цели предприятия

Целью деятельности Общества является объединение финансовых, интеллектуальных, физических ресурсов акционеров для предприятия производственной, коммерческой и финансовой деятельности, направленной на получение высокой прибыли акционеров и обеспечение благосостояния работников Общества.

Производственная деятельность:

Предусматривается продолжение увеличения объемов производства по всем направлениям деятельности предприятия, как следствие, увеличение товарного выпуска.

Планируется закончить реконструкцию северного стапеля для увеличения пропускной способности предприятия в постройке судов со спусковым весом до 2000 тонн.

Заключенные контракты на постройку крупнотоннажных судов позволят обеспечить загрузку докового комплекса на планируемый год.

Наращивание объемов машиностроительных мощностей предприятия позволят расширить выпуск товарной продукции, обеспечить загрузку имеющегося парка металлообрабатывающего станочного оборудования.

Увеличение объемов судостроительной продукции будет вносить определенные изменения в объемы выполняемого судоремонта, как в сухом доке, так и на стапеле. При этом предприятие планирует максимально использовать привлечение данных работ.

Для обеспечения выполнения производственной программы 2007 года планируется выполнить следующие работы по капитальному ремонту и модернизации основных фондов:

- продолжить ремонт покрытия крыши и остекления цехов №1, 18, 33;

- закончить ремонт основного затвора дока;

- выполнить ремонт портальных кранов «Марабу» № 15, 16, 17;

- выполнить работы по устранению течи в доковой камере;

- произвести окраску строительных конструкций в цехах № 1, 33;

- ввести в эксплуатацию 4 компрессора;

- завершить реконструкцию набережных;

- восстановить вентиляцию в БКЦ-2;

- завершить реконструкцию гальванического производства.

Имеемый портфель заказов на 2007 год обеспечивает сохранение достигнутых объемов производства.

Похожие работы

Разработка экономической стратегии предприятия ООО "Союз – Д2"

Скачать

62384

37

5

... . Быстрое развитие НТП. Демографическая среда Увеличение численности населения Миграция населения. Неплатежеспособный спрос на данную услугу. 3. Предложения по разработке элементов экономической стратегии предприятия   3.1 Конкурентные преимущества предприятия Важным условием, обеспечивающим фирме успешное функционирование в условиях конкуренции, является поиск, развитие и укрепление его ...

Финансовый маркетинг и разработка ценовой стратегии предприятия (на примере АО "Таттуу")

Скачать

199235

15

6

... позволяет компании с большей степенью вероятности прогнозировать их ответные реакции, учитываемые при разработке ценовых стратегий, в-шестых, компетентность руководства компании.   Глава II. Состояние финансового маркетинга и ценовой стратегии   2.1.Общая характеристика организации ОАО «Таттуу»- динамично развивающаяся и перспективная компания. Спектр нашей деятельности – производство и ...

Разработка маркетинговой стратегии предприятия ОАО "ОПОГАТ-9"

Скачать

49342

17

1

... ‑9" важным преимуществом является наличие транспортных средств для осуществления междугородних перевозок, а так же наличие хорошей ремонтной базы. 3.2 Маркетинговая стратегия предприятия ОАО "ОПОГАТ‑9" Говоря о маркетинговой стратегии предприятия, целесообразно исходить из оценки основных рыночно-экономических факторов и анализа существующего потенциала стратегического успеха. ...

Виды и уровни разработки бизнес-стратегии предприятия

Скачать

52098

0

0

... будущие изменения, поиск оптимальных решений. Из нескольких вариантов развития преактивисты выбирают тот, который предъявляется экономически наиболее выгодным. 2. Понятие, виды и уровни разработки бизнес-стратегии предприятия Предприятие – это производственная единица, представляющая собой целостный организм, состоящий из нескольких функциональных подсистем. От качества работы этих подсистем ...