Г. 2006 г

2005 г. 2006 г.

Рис.5.

Основным источником поступления внебюджетных средств является реализация художественных изделий, в том числе собственного производства (табл. 47)

Таблица 47.

 Анализ динамики показателей по розничной продаже товаров.

Из таблицы 47 видно, что оборот розничной торговли в 2006 г. по сравнению с 2005 г увеличился на 37,1 %, абсолютный рост составил 1188 тыс. руб. При этом на 50 % увеличился оборот по продаже товаров собственного производства. Можно сделать вывод о том, что в 2006 г. по сравнению с 2005г. доходы значительно возросли, если не учитывать инфляцию.

2.3.4 Анализ исполнения бюджета

 Динамика и структура кассового исполнения бюджета отражены в таблице 48.

Анализ показал, что в 2005 году дефицит бюджета составил 3505080,00 руб., а в 2006 году 4427000,00 руб., что на 921920 рублей больше, чем в 2005 году.

При этом сократились расходы: на оплату услуг связи на 7,9 % (4,1 тыс.руб.), на оплату транспортных услуг на 83,8 % (54,2 тыс руб.), расходы на содержание имущества на 5,1 % (3,9 тыс.руб.),. Увеличились расходы на коммунальные услуги на 0,8 % (2,5 тыс. руб.), сумма амортизации основных средств увеличилась на 29,9 % (83,1 тыс.руб.), расходование материальных запасов увеличилось на 42,9 % (174,8 тыс. руб.).

Проанализируем изменения бюджетной росписи главного распорядителя средств за 2006 год (таблица 49).

Из таблицы 49 видно, что в 2006 году разница между уточненной бюджетной росписью и утвержденными бюджетными назначениями составила 295000 рублей по причине увеличения заработной платы и автоматизации бухгалтерии в связи с переходом на новую инструкцию по бюджетному учету №25Н с 01.01.2006 года.

Проведем анализ исполнения кассового бюджета по бюджету и внебюджету за 2005 и 2006 годы (табл.50-53).

Таблица 50.

Анализ исполнения кассового бюджета за 2005 год по бюджету.

Таблица 50 показывает, что в 2005 году отклонения кассового исполнения от уточненной бюджетной росписи по расходам составили 1918,59 рублей.

Таблица 51. Анализ исполнения кассового бюджета за 2006 год по бюджету.

Таблица 51 показывает, что в 2006 году отклонения кассового исполнения от уточненной бюджетной росписи составили 71027,92 рублей.

Таблица 52.

Анализ сведений о кассовом исполнении бюджета по внебюджету в 2005 году

Отклонения кассового исполнения от уточненной бюджетной росписи по внебюджету в 2005 году составили 212706,66 рублей, дефицит по внебюджету составил - 43704,77 рублей.

Таблица 53.

Анализ сведений о кассовом исполнении бюджета по внебюджету в 2006 году.

В 2006 году от плановой сметы на начало года дополнительными сметами были увеличены доходы по продаже товаров, по продаже услуг не выполнены суммовые показатели, количественные перевыполнены.

Профицит по внебюджету по кассовому исполнению бюджета в 2006 году составил23357,24рублей.

Таблица 54.

Сведения о результатах деятельности МУК ВЦ «Галерея» в 2006 году.

Из таблицы 54 видно, что в 2006 году фактически перевыполнен план по количеству посетивших человек на 11342, но в суммовом значении присутствует отклонение фактических данных от плановых на – 71027,92 рублей.

Похожие работы

Туристский потенциал города Минска и перспективы его развития

Скачать

126552

0

8

... занимают 16 довоенных Минсков. Граница города постоянно отодвигается. Меняется и облик Минска, все более приобретая черты современного европейского города. 4. Перспективы развития туристского потенциала города Минска на современном этапе. Строительство новых объектов, которые смогут привлечь туристов в городе Минске Важнейшим ресурсом белорусской столицы в сфере развития въездного туризма ...

Технология, организация и планирование портовых перегрузочных работ

Скачать

602919

33

69

... навыки у докеров. 23. СИСТЕМА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПЕРЕГРУЗОЧНЫХ РАБОТ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ОСНАСТКОЙ Система обеспечения оснасткой технологических процессов портовых перегрузочных работ включает: планирование поставки и производство механизмов и приспособлений; содержание их в исправном состоянии, т. е. регистрацию, освидетельствование с испытанием, периодические осмотры, техническое обслуживание и ...

Повышение продуктивности коров как фактор роста рентабельности молочного скотоводства на примере ТОО АФ "Родина"

Скачать

136712

40

6

... считается не устойчивостью предприятия. Однако этот показатель нельзя характеризовать однозначно, т.к. существуют факторы, за счет которых состояние предприятия может считаться стабильным. 3. Расчет резервов роста рентабельности молочного скотоводства за счет повышения ее продуктивности 3.1 Качественное улучшение молочного скота путем скрещивания с высокопродуктивными породами В ...

Организация погрузочно-разгрузочных работ в порту

Скачать

336308

21

16

... с грузовыми вспомогательных операций, изменение последовательности обработки грузовых помещений). Непосредственными организаторами выполнения ТПГОС в части подготовки и организации погрузочно-разгрузочных работ, а также производства вспомогательных операций, выполняемых портом, являются старший стивидор и подчиненные ему сменные стивидоры; в части прочих операций комплексного обслуживания судна — ...