Навигация
Заключение кредитного соглашения
182501
знак
33
таблицы
18
изображений
1.2. Заключение кредитного соглашения
После того, как банком было решено предоставить заемщику кредит,
необходимо заключить с заемщиком кредитное соглашение. В каждом банке
целесообразно иметь свою типовую форму кредитного договора, однако в
каждом конкретном случае банк может вводить дополнительные условия, которых может не быть в типовой форме. При заключении кредитного соглашения следует оговорить все условия, на которых выдается и будет погашаться кредит, для того, чтобы в дальнейшем избежать возможных проблем
с возвратностью. В кредитном договоре указывается сумма, срок, форма
выдачи кредита, условия, на которых он выдается, обеспечение (если таковое имеется), порядок и источники погашения. Составляя график планового погашения кредита и процентов по нему, целесообразно ориентироваться по представленному заемщиком (и обязательно проверенному банком)
прогнозу движения средств. Даты плановых выплат разумнее соотнести с
прогнозируемыми датами наличия достаточного количества средств у заемщика. При этом не обязательно прибегать к стереотипному порядку, когда
между плановыми выплатами соблюдаются равные промежутки времени.
Особенно важно предусмотреть в договоре периодическое предоставление заемщиком финансовой отчетности во время пользования заемными
средствами, на основании которой банк будет отслеживать соответствие
деятельности заемщика с представленными бизнес-планом, прогнозом движения средств и предполагаемым графиком погашения кредита. Также целесообразно оговорить в договоре все санкции и меры, которые будут предприниматься в случае просрочки плановых выплат по кредиту или его невозврате. Кроме этого, в договоре следует указать приоритетный порядок погашения просроченной задолженности (какую часть задолженности погашать
в первую очередь - основную сумму или начисленные проценты, либо долевое распределение их погашения). Кроме этого, следует совместно с заемщиком разработать и утвердить предполагаемый график погашения задолженности с детальным описанием порядка и сроков погашения. Этот график
следует приложить к кредитному соглашению. При необходимости договор
может быть составлен на нескольких языках.
Безусловно, часть пунктов договора, составленного согласно данной
Инструкции, может показаться (а в конечном итоге и оказаться) излишней,
однако в интересах банка предварительно застраховать себя от возможных
эксцессов.
Количество экземпляров заключаемого соглашения должно быть не менее количества заключающих его сторон. Каждая заключающая договор сторона должна получить подписанный всеми сторонами оригинал экземпляра
кредитного договора. Кредитный договор не должен ни в какой из своих
частей противоречить действующему законодательству Кыргызской Республики, а также нормативным документам НБКР.
1.3. Оформление обеспечения кредита
Возврат кредита должен быть обеспечен, как правило, первичными источниками погашения, для чего банку необходимо, пользуясь представленным заемщиком отчетом о прибылях и убытках, тщательно перепроверить
достоверность прогноза о движении средств заемщика. Кроме того, желательно, чтобы кредит был обеспечен и вторичными источниками погашения залогом, гарантиями и т.п.
В случае, если выдача кредита осуществляется под залог, банк должен провести изучение залога. Наиболее предпочтительным залогом для
банка являются зарегистрированные в установленном порядке правительственные ценные бумаги, а также депозит, содержимый заемщиком в этом банке. При этом предпочтительно, чтобы депозит содержался в сомах, либо в
валюте, входящей в корзину СДР. Если кредит выдается под такой залог,
банку следует лишь проверить, чтобы момент погашения ценных бумаг не
наступал до истечения срока кредита. Для полной гарантии возврата банку
целесообразно принимать в залог ценные бумаги и депозиты на сумму, равную сумме кредита и процентов по нему, а также оговорить в договоре,
что в случае невозврата банк может в бесспорном порядке погашать ссуду
за счет залога.
В случае, если залогом являются товарно-материальные ценности,
недвижимость и т.д., банку также желательно выдавать кредит под залог,
стоимость которого превышает сумму выдаваемого кредита. Это требование
вызвано тем, что банку следует подстраховать себя на случай невозврата
заемщиком ссуды, и если банку придется погашать задолженность путем реализации залогового имущества, то возможны нежелательные потери, вызванные, к примеру, снижением цены залога ввиду срочности продажи или
изменением конъюнктуры рынка. Кроме того, реализуя залог, банк может
покрыть за счет вырученных средств и неполученную прибыль от процентов.
Помимо этого, выдавая кредит под залог, банк обязан:
- проверить, принадлежит ли закладываемое имущество заемщику, затребовать письменное согласие всех собственников закладываемого имущества, в случае, если собственность коллективная;
- проверить, не заложено ли это имущество ранее другому кредитору;
- в случае, если стоимость залога, указанная в подтверждающих документах, вызывает сомнения, установить свою стоимость, предварительно
оценив его либо самостоятельно либо с привлечением квалифицированных
специалистов;
- провести маркетинговое исследование закладываемого имущества,
определить степень его ликвидности, реальную рыночную стоимость и предположительную продажную цену на момент возможной реализации залога банком в случае невозврата ссуды;
- в случае наличия опасений по поводу снижения стоимости залогового имущества к моменту истечения срока кредита (к примеру, из-за сезонного падения цен), то есть, если банк считает, что в случае невозврата
заемщиком ссуды реализация залога не покроет полностью задолженности,
банку стоит потребовать дополнительного залогового обеспечения.
При выдаче кредита под залог товарно-материальных ценностей банк
более обезопасит себя от возможных убытков по данному кредиту, если он
оформляет залог в виде заклада. При этом важно детально оговорить в договоре все условия пользования заложенным имуществом, включая права,
обязанности пользователя, а также куда будут направляться средства, вырученные при пользовании залогом. В противном случае заемщик, пользуясь
заложенным имуществом во время срока кредита, может снизить его реальную стоимость, что в случае невозврата заемщиком ссуды снизит шансы
банка погасить его задолженность путем реализации залога.
При выдаче кредита, обеспеченного какой-либо гарантией либо поручительством, банк должен проверить правильность заполнения гарантийного
обязательства, а также следует ли из него, что гарант (поручитель) обязан в случае невозврата выплатить задолженность заемщика в бесспорном
порядке. Конечно, банку желательно получить гарантию как на основную
сумму кредита, так и на проценты по нему. Для большей безопасности банку целесообразно требовать, чтобы к гарантийному обязательству прилагались необходимые платежные документы, однозначно обуславливающие бесспорный порядок взыскания задолженности с гаранта в случае невозврата
задолженности заемщиком. Кроме этого, банку следует оценить платежеспособность гаранта (поручителя) не только в момент выдачи кредита, но и
попытаться определить степень его платежеспособности к моменту истечения срока кредита. Следует также обратить внимание на состояние банка,
в котором обслуживается гарант.
Если кредит выдается банком под залог, кроме кредитного договора
необходимо составить договор о залоге. В этом договоре о залоге должны
оговариваться все спецификации закладываемого имущества, условия предоставления залога, условия и порядок перехода залога в собственность
банка в случае невозврата заемщиком ссуды, и другие требования и обязанности сторон по отношению к залогу. К договору прилагается полная
опись закладываемого имущества с указанием цен, а также, если имеются,
сертификаты, удостоверения и прочая техническая документация. Договор о
залоге не должен противоречить законодательству Кыргызской Республики,
а в случаях, установленных законодательством, он должен быть нотариально заверен. Количество подлинных экземпляров должно быть не менее, чем
число заключивших договор сторон.
Наличие залога предполагает наличие определенной системы его администрирования: должно быть проведено обследование состояния залога,
осуществлена его оценка и составлен план контроля за условиями содержания залога (приложение 7).
Необходимо помнить, что залог и гарантии (поручительства) являются
вторичными источниками обеспечения, и погашение кредита путем реализации заложенного имущества является крайней и нежелательной для банка
мерой, поскольку оно сопряжено с рядом длительных бюрократических мероприятий, и отнимает много сил и времени. Поэтому в случае, если заемщик не погашает задолженность, банку желательно либо производить реализацию заложенного имущества совместно с заемщиком, либо предоставить
эту процедуру ему самому, осуществляя необходимый контроль.
Похожие работы
... Все можно вполне исправить и так. 6. Заключение. Проделанная работа показывает, что приведенная структура соответствует поставленным в дереве целей задачам. Это наглядно доказывает, что применение системного анализа вполне оправдано – он помогает решить на первый взгляд неразрешимые задачи, как, например, эта. Другие не менее важные проблемы также решаемы силами системного анализа. Руководителю ...
... связана с отсутствием нужного исследовательского инструментария, а возможно, наше общество еще не созрело для решения этой задачи. Общие понятия теории организации и системного анализа Изучением организации как явления занимается теория организации. Она формирует систему научных знаний в области анализа и синтеза социальных организаций. ...
... на конкретную предметную область и представляют собой средство общения специалиста с автоматизированными информационными системами. В данной работе был проведен анализ и оценка эффективности и надежности автоматизированной информационной системы «Бюджет», используемой в финансовом органе Сегежского муниципального района для организации исполнения бюджета в соответствии с действующим бюджетным ...
... менеджмента фирмы и научно обоснованных методов их реализации, но и научных знаний общих закономерностей развития рыночной экономики. 2 Анализ эффективности управления финансами предприятия (на примере ОАО «Нефтекамск-Лада-Сервис») 2.1 Краткая характеристика финансово хозяйственной деятельности ОАО «Нефтекамск-Лада-Сервис» Под финансовым состоянием предприятия понимается способность ...
0 комментариев