Реализация договорных работ. Уровень выполнения планово-экономических показателей

3.4 Реализация договорных работ. Уровень выполнения планово-экономических показателей

Основными заказчиками по объектам общества являются коммерческие организации. Традиционно они формируют от 70 до 80 % портфеля заказов. Преимуществами сотрудничества с коммерческими заказчиками являются стабильность финансирования, более привлекательные (по сравнению с бюджетом цены), четкая система расчетов, обеспечения проектно-сметной документацией, контроля качества. Кроме того, предприятие начало получать заказы на строительство жилья в Минской области, а также самостоятельно осуществлять функции генподрядчика.

Также последнее время заказчики все чаще прибегают к выбору подрядчика (застройщика) с помощью тендера. СООО "Креанд" участвует в тендерах лишь на выгодных условиях, предоставляя на конкурс пакет следующих документов: лицензии, сертификаты, краткую характеристику предприятия, перечень машин, механизмов, инструментов и приспособлений, перечень измерений и оборудования, используемых для контроля качества выполнения, которыми располагает трест, а также список мероприятий, по улучшению контроля качества строительно-монтажных работ.

Правильное формирование портфеля и заказов наличие твердой позиции в ценовой политике на рынке обуславливает наличие четких стратегических целей, способствует стабилизации финансового положения предприятия.

Таблица 4. Объем работ СООО "Креанд" поквартально за 2007 год, выполненный собственными силами

Расчетный объем работ, выполненных собственными силами выполнен на 97%, темп роста к 2006 году составил 127,7%. Плановый объем работ, выполненных собственными силами, перевыполнен на 108,1% только во втором квартале 2007г.

Основными причинами недовыполнения плановых объемов СМР собственными силами оказались:

- несвоевременное перечисление заказчиками авансов на выполнение работ;

- периодические срывы поставки необходимых материалов (бетона, арматуры, ячеистых блоков, кирпича), вследствие чего происходили простои;

- не слаженность работы с субподрядными организациями;

- в летний период на объектах краны работали в одну смену из-за отсутствия крановщиков.

Материально-техническое снабжение производства осуществляется на основании долгосрочных договоров. Основные товарные позиции: бетон, арматура, пиломатериалы приобретаются непосредственно у производителей: РУП "Белорусский металлургический завод", ОАО "Нерудпром", ОАО "Минскжелезобетон", Белорусский цементный завод и т.д.

3.5 Оценка и анализ производительности труда

В следующей таблице проанализируем производительность труда на одного работника СООО "Креанд".

Таблица 5. Производительность труда на одного работника СООО "Креанд" в тыс.руб.

Как видно из таблицы 5, задание по росту производительности труда выполнена на 97,9%. Темп роста производительности труда к соответствующему периоду 2006 года составил 128,3%.

Таблица 6. Влияние факторов производительности труда и численности работающих на выполнение объемов СМР собственными силами за 2007 г.

Согласно данным таблицы 6, за счет снижения производительности труда (-1267 тыс.руб.) плановый объем СМР на 2007 год недовыполнен на 269 млн.руб. (-1267*212 чел.), за счет недостатка в среднесписочной численности работников объем СМР в 2007 году по отношению к плану не выполнен на 117,9 млн.руб. (-2*58995).

Таблица 7. Анализ использования рабочего времени в СООО "Креанд" в 2006-2007 гг.

Анализ показывает, что потери рабочего времени составили 3614 дней. Только за счет учтенных потерь рабочего времени в СООО "Креанд" недовыполнен объем СМР в текущих ценах на 943,3 млн.руб., в том числе за счет прогулов (65 ч/дней) – 17 млн.руб., болезней (3493 ч/дней) – 911,7 млн.руб., неявок с разрешения администрации (56 ч/дней) – 14,6 млн.руб. Удельный вес выполнения норм времени в СООО "Креанд" за 2007 год составил 80%. Внутренние потери рабочего времени составили 20,0%, в том числе:

- несвоевременная поставка товарных смесей и материалов на объекты – 2,5% (ответственные: зам.начальника, диспетчер);

- неисправность механизмов, частые поломки башенных кранов – 1,2% (ответственные: главный инженер, главный механик);

- сверхнормативная подноска материалов к рабочим местам – 9,8% (ответственные – ИТР объектов);

- несвоевременное прибытие механизмов на объект – 0,7% (ответственный – диспетчер);

- плохая организация труда, не на должном уровне ведется выдача материалов, отсутствует контроль за выполнением по факту ежедневных заданий рабочим в конце рабочего дня линейными ИТР – 2,3%;

- не укомплектованность объектов средствами малой механизации – 1,2%.