КРЕДИТОВАНИЕ И БАНКОВСКИЕ ССУДЫ

4.    КРЕДИТОВАНИЕ И БАНКОВСКИЕ ССУДЫ

 

В условиях рыночной экономики главным побудительным мотивом предпринимательской деятельности служат деньги, принимающие форму валовой выручки и прибыли от реализации товаров. Хозяйственно-финансовая деятельность предприятий осуществляется на основе коммерческого расчета. Доминанта принадлежит отраслям материального производства, в которых создается совокупный общественный продукт, поступающий в личное и производственное потребление.

К сфере производства относятся сельскохозяйственная, добывающая и

 обрабатывающая промышленность, транспорт и связь.

К сфере обращения относится оптовая и розничная торговля.

Оценка реального положения предприятий производится с помощью н и ш, которые

Они занимают на товарных рынках. НИШЕЙ называется конкретная сфера

деятельности предприятий на товарных рынках в зависимости от производства и

реализации конкурентоспособной продукции. Основным механизмом регулирования рыночной экономики является взаимодействие спроса и предложения, поддерживающее стабильность товарных рынков.

 Кредитоспособность предприятий. При рассмотрении заявлений на получение

кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий

( юридических лиц) и отдельных граждан эффективно использовать и своевременно

возвращать полученные средства. Кредитоспособность – способность мобилизовать

необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность

по предоставленным ссудам. Платежеспособность – способность предприятия оплатить

все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности.

Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских

ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также ликвидности

и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд лежат

психологические и экономические факторы.

Личные качества руководителя: Порядочность (многолетние традиции

предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё, чтобы

вернуть долги ).Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного

опыта в сфере бизнеса – ссуды при страховке активов или под гарантии третьего

лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника, способного

принять ответственность за погашение долгов.) Состояние здоровья –

при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или использовать

доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.

Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел…)

Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы,

организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.

Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум направлениям –

Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных средств

и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную

календарную дату.

Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.

Кредитный процесс включает:

-      Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок предприятий.

Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического и

социального развития.

-      Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение

безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-материальных

ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.

-      Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование

платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно призвано

предотвратить образование дебиторской задолженности.

-      Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата процентных

денег.

ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :

 

1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического

и социального развития.

2.    Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства предоставляются

на определенные цели.

3.    Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных мероприятий.

4.    Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными затратами,

векселями и ценными бумагами.

5.    Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.

6.    Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена различной скоростью его движения в отдельных отраслях.

7.    Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены ( кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)

8.    Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных денег за пользование заемным капиталом.

9.    Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.

10.  Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.

 

БУКВАРЬ КРЕДИТОВАНИЯ – совокупность организационно-экономических приемов предоставления и возврата ссуд. Позволяет уяснить предмет работы банков по кредитному обслуживанию предприятий и лиц.

Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :

А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте основного и оборотного капитала банковские ссуды подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет. Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены для авансирования воспроизводства оборотных  производственных фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся на авансовые и компенсационные.

Б. Отбор объектов кредитования и затрат.

В. Оценка объектов кредитования.

Г. Использование частных методик расчета ссуд

Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.

 

Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.