Навигация
Формирование целей и выбор механизмов антикризисного управления кредитными организациями
56437
знаков
3
таблицы
2
изображения
3 Формирование целей и выбор механизмов антикризисного управления кредитными организациями
3.1 Деятельность кредитных организаций и пути преодоления кризисных явлений
Кризис оказал негативное влияние на рентабельность российских банков. Убытки в основном объясняются необходимостью создания резервов на возможные потери по ссудам, однако в долгосрочной перспективе большое значение имеет также то, в какой степени кризис повлиял на способность банков генерировать доход от основной деятельности.
Основными источниками дохода банков являются чистый процентный доход, чистый комиссионный доход, а главным ограничителем рентабельности выступают операционные издержки банка, включая расходы на персонал.
Таблица 1 - Факторный анализ падения рентабельности групп банков, в % от снижения ROA[7]
| Рост отчислений в резервы | Изменение операционных расходов | Изменение базовой рентабельности | |
| Все банки | 109,3 | 9,1 | -18,4 |
| Сбербанк России | 130,7 | -21,0 | -9,8 |
| Государственные банки (без Сбербанка) | 201,5 | 331,2 | -432,7 |
| Банки со 100% иностранным капиталом | 117,9 | -72,7 | 54,8 |
| Московские банки* | 86,6 | -17,6 | 31,0 |
| 20 крупнейших московских банков* | 96,5 | -30,0 | 33,6 |
| Региональные банки* | 68,6 | -3,7 | 35,1 |
| 20 крупнейших региональных банков* | 69,5 | -12,9 | 43,4 |
| 100 крупнейших банков (без Сбербанка) | 81,1 | -19,1 | 38,1 |
* Исключая государственные и иностранные банки.
Фактически в группе московских банков (кроме государственных и иностранных) падение рентабельности активов до налогообложения на 3,4 процентных пункта объясняется на 87% ростом отчислений в резервы, на 31% – падением прибыли до резервов и операционных расходов, зато сокращение операционных расходов на 18% сократило возможные потери.
В выборку вошли только банки, по которым на каждую дату были доступны следующие данные: баланс, отчет о прибылях и убытках, значение норматива НI.
Из выборки были исключены: 1) Сбербанк России; 2) банки, уже проходящие процедуру финансового оздоровления в рамках АСВ или приобретенные другими банками и организациями.
Доля данной выборки в активах банковской системы на 1 июля 2009 года:
Таблица2- Данные для выборки исследования[8]
| Выборка | Число банков | Доля в активах, % |
| Выборка исследования | 402 | 68,1 |
| Сбербанк России | 1 | 25,4 |
| Санируемые банки | 11 | 2,2 |
| Банки, не вошедшие в выборку | 553 | 4,3 |
| Итого по Российской Федерации | 967 | 100,0 |
В группе региональных банков фактор падения базовой рентабельности еще более значим: 69% падения прибыли приходится на рост отчислений в резервы, 35% – на снижение базовой рентабельности, и менее 4% дала экономия на операционных затратах.
В целом можно сделать вывод, что задача покрытия убытков по кредитам банковской системой практически решена.
В первом полугодии 2009 г. банки направили на создание резервов 590 млрд. руб., т. е. почти 20 млрд. дол. Получается, что за год за счет нераспределенной прибыли банки смогут создать резервы в размере около 1 трлн. руб., т. е. около 5% кредитного портфеля. Учитывая, что резервы на 1 июля уже составили около 8% кредитного портфеля банков, неудивительно, что потребность в рекапитализации (изменение структуры капитала (capital structure) корпорации, например обмен облигаций на акции) довольно быстро падает со временем.
Разные эксперты оценивали потребности в рекапитализации российских банков в диапазоне от 20 до 60 млрд. дол., однако наиболее интересно, на наш взгляд, проанализировать данный показатель не на дату, а в динамике.
Специалисты оценили потребность российской банковской системы в рекапитализации при двух сценариях развития ситуации с просроченными кредитами:
-при базовом сценарии исходим из того, что потери (не доля проблемных кредитов, подвергшихся обесценению, а именно итоговые потери) по кредитам юридическим лицам составят 5%, а по кредитам физическим лицам – 10%;
-при пессимистическом сценарии – потери по кредитам юридическим лицам составят 10%, а по кредитам физическим лицам – 15%.
Применение модели к данным по банкам показывает стремительное улучшение ситуации за последние месяцы. Результаты моделирования приведены в таблице 3.
Таблица 3- Динамика потребности банковского сектора в рекапитализации на 12-месячном горизонте от отчетной даты[9].
| 01.10.08 | 01.01.09 | 01.04.09 | 01.07.09 | |
| Базовый сценарий | ||||
| Число банков | 24 | 8 | 10 | 4 |
| Активы банков, млрд руб. | 2186,7 | 323,1 | 410,4 | 206,9 |
| Активы банков, в % от активов банковского сектора | 8,9 | 1=2 | 1=4 | 0,7 |
| Потребность в рекапитализации, млрд. руб. | 15 | 5 | 6 | 2 |
| Пессимистический сценарий | ||||
| Число банков | 101 | 58 | 41 | 48 |
| Активы банков, млрд руб. | 9138,1 | 4645,4 | 2731,3 | 2824,6 |
| Активы банков, в % от активов банковского сектора | 37,2 | 16,6 | 9,6 | 10,2 |
| Потребность в рекапитализации, млрд руб. | 180 | 84 | 50 | 32 |
Сразу обращает на себя внимание, что потребность в рекапитализации оказывается совсем небольшой по сравнению с прочими оценками. Это объясняется следующими обстоятельствами.
В рамках модели после создания резервов в полном объеме банки, нуждающиеся в рекапитализации, остаются с коэффициентом достаточности капитала на уровне ровно 10%, что не позволяет им продолжить кредитование. Поэтому реальная потребность в капитале выше, однако важно методически разделять потребность в рекапитализации, связанную с покрытием убытков по кредитам и связанную с расширением кредитования.
Оценка потребностей рекапитализации исходит из того, что проблемы с качеством кредитного портфеля будут развиваться во времени, а не одномоментно, поэтому и потребность в рекапитализации распределена во времени и может быть частично покрыта за счет доходов банков.
Улучшение показателей в рамках модели отражает, в том числе, и уже осуществленные к концу 2008-го – в первом полугодии 2009 г. усилия по рекапитализации банков (в частности ВТБ и ряда других крупных банков).
Кроме того, банки создают резервы, в том числе за счет собственного капитала. Если сейчас у банка коэффициент достаточности капитала больше 10%, он может себе позволить получить убыток, при этом не нарушая норматива достаточности капитала.
В масштабах всей банковской системы объем «свободного капитала» (т. е. разности между фактическим объемом капитала и величиной капитала, необходимой для поддержания минимально допустимого коэффициента достаточности) можно оценить в 700 млрд. рублей.
Похожие работы
... так же обязана предоставить в банк план санации кредитного учреждения и, в случае одобрения его в ЦБР, пытаться на практике реализовать его. Оценивая усилия Временных администраций по управлению банками с внешними признаками банкротства, следует признать, что в большинстве своем они не дают положительных результатов. В ряде случаев введение Временных администраций было неоправданным, так как ...
... у банков просроченных ссуд с их последующей реабилитацией не может превратиться в постоянную практику, пока не удалены причины бедственного положения банков. Отправным моментом антикризисного управления в кредитной организации является получение неудовлетворительных данных анализа деятельности. Чем раньше выявлены недостатки в деятельности и определены основные направления работы, тем больше ...
... деятельности», направляет в Банк России ходатайство об отзыве .у банка лицензии. 6. Если в период рассмотрения плана санации банка в Банк России поступили запрос арбитражного суда или заявления лиц, указанных в подпунктах 2, 4, 5 п. 1 ст. 35 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» об отзыве у банка лицензии, то: - территориальное учреждение вправе представить в Банк ...
... 7. Финансовое обеспечение ликвидационных процедур при банкротстве предприятия 2. Определение масштабов кризисного состояния предприятия Содержание политики антикризисного управления финансами при угрозе банкротства 6. Выбор эффективных форм санации 3. Изучение основных факторов, обуславливающих ( или обуславливающих в ...
0 комментариев