Навигация
3. Авансовый отчет № 7
От 27 декабря 200Х г. На основании приказа 45 от 23.12.200Х г. финансовый директор Антонов Г.И. командируется в г. Омск с 23.12. по 27.12. Выбыл 23 декабря, прибыл в г. Омск 23 декабря. Выбыл из г. Омска и прибыл в г. Москву 27 декабря и "Омск-Москва" от 27 декабря. Стоимость билетов 4500 руб. в одну сторону. Суточные оплачиваются по нормам. Представлен счет за проживание в гостинице - 4000 руб.
Нормы возмещения командировочных расходов: оплата найма жилого помещения не более 600 руб. в сутки.
Оплата суточных - 100 руб. за каждый день нахождения в командировке.
Тов. Антонов Г.И. представил отчет о командировке, утвержденный генеральным директором фирмы.
Задание выполнено в приложении 3.
4. Платежное поручение № 89
От 10 декабря 200Хг. На оплату поставленных материалов согласно договору 56 от 4 ноября 200Хг. Стоимость материалов 78900 руб. Поставщик завод "Динамо" г. Москва. Расчетный счет поставщика 40467123 в Межэкономбанке, МФО 299112, расч. сч.161671265.
Задание выполнено в приложении 4.
5. Объявление на взнос наличными № 9
От 12 декабря 200Х г. на 34500 руб. внесена на расчетный счет депонированная заработная плата.
Задание выполнено в приложении 5.
6. Кассовый отчет № 3 от 25 декабря 200Х г.
На основании выполненных пунктов 1,2,3, задания составить отчет кассира с учетом того, что остаток денежных средств в кассе на начало дня составил 2000 руб.
КАССА за 25 декабря 200Х г.
Отчет кассира
| Номер документа | От кого получено или кому выдано | Номер корреспондирующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб., коп. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Остаток на начало дня | 2000 | - | ||
| 1. | Принято от Орлова Д.П. | 71.2 | 2700 | - |
| 2. | Принято от Антонова Г.И. | 71.1 | 5500 | - |
| Итого за день | 8300 | - | ||
| Остаток на конец дня | 10300 | - | ||
| В том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии | - | |||
Задание 7. Учетные регистры
Цель задания - ознакомление с учетными регистрами. На основании данных для выполнения задания осуществить классификацию учетных регистров.
Таблица 14
Данные для выполнения задания
| № п/п | Наименование учетных регистров | № п/п | Наименование учетных регистров |
| 1. | Журнал регистрации хозяйственных операций | 11. | Журнал-ордер № 6 по счету "Расчеты с поставщиками" |
| 2. | Оборотная ведомость по синтетическим счетам | 12. | Мемориальный ордер |
| 3. | Шахматная оборотная ведомость | 13. | Журнал-главная |
| 4. | Накопительная ведомость по счету "Касса" | 14. | Оборотная ведомость по аналитическим счетам |
| 5. | Сальдовые ведомости | 15. | Карточка количественно-суммового учета материалов |
| 6. | Журнал-ордер №1 по кредиту счета "Касса" | 16. | Журнал регистрации приходных ордеров |
| 7. | Журнал-ордер № 10 "Издержки производства" | 17. | Кассовая книга |
| 8. | Журнал-ордер № 7 "Расчеты с подотчетными лицами" | 18. | Журнал учета выданных доверенностей |
| 9. | Карточки складского учета материалов | 19. | Журнал учета поступивших |
| 10. | Инвентаризационные карточки по учету основных средств |
Таблица 15
Группировка регистров бухгалтерского учета
| Классификационный признак | Номер регистра |
| ПО НАЗНАЧЕНИЮ | |
| Хронологические | 1,16,18, 19 |
| Систематические | 4,9,12,15,10,14 |
| Комбинированные | 2,3,5, 6,7,8,11,13,16 |
| ПО ВНЕШНЕМУ ВИДУ | |
| Книги | 1,13,17, |
| Карточки | 9,10,15 |
| Ведомости | 2,3,4,5,6-8,11,12,14,16,18, 19. |
| ПО СОДЕРЖАНИЮ ЗАПИСЕЙ | |
| Синтетические | 13 |
| Аналитические | 9,10,14,15,16,18, 19. |
| Комбинированные | 1,2,3,4,5,6-8,11,12. |
| ПО СПОСОБУ ГРАФЛЕНИЯ | |
| многографные |
Составить инвентаризационную опись товарно-материальных ценностей на складе фирмы "Х".
Составить сличительную ведомость по результатам инвентаризации ценностей на складе.
Данные для заполнения задания.
Для проведения инвентаризации на складе №1 Фирмы "Х" назначается инвентаризационная комиссия в составе:
Председатель - начальник отдела снабжения Антонов Петр Иванович.
Члены комиссии - зав. складом Авдеева Галина Ивановна, кладовщик Дуброва Ольга Филипповна, бухгалтер Симонова Нина Борисовна.
Инвентаризации подлежат товарно-материальные ценности, находящиеся в складе №1 фирмы "Х". К инвентаризации приступить 21___200Х г. и окончить 24___200ХГ. Причина инвентаризации - возвращение из отпуска материально-ответственного лица.
Инвентаризационные материалы сдаются в бухгалтерию не позднее 24___200Хг.
Сведения для составления инвентаризационной описи:
При проверке фактического наличия ценностей на складе на момент инвентаризации оказалось:
1. Дюралевый уголок 4*50 20 п. м. ном. №4563
2. Проволока металлическая 0,8 мм 70 п. м. "" 4565
3. Швеллер 80*40 100 п. м. "" 3421
4. Пруток металлический 0,20 мм 35 п. м. "" 0045
5. Лист металлический 2 мм 50 кв. м. "" 2134
6. Провод электрический ШРПС 90 п. м. "" 4321
По данным бухгалтерского учета на складе №1 фирмы "Х" по состоянию на 21___200Хг. числятся следующие товарно-материальные ценности:
1. Дюралевый уголок 40*50 20 п. м. ном. № 4563 цена 5000
2. Проволока металлическая 0,8 мм 70 п. м. - // - 4565 4000
3. Швеллер 80*40 125 п. м. - // - 3421 17000
4. Пруток металлический 0,20 мм.76 п. м. - // - 0045 9000
5. Лист металлический 2 мм 50 кв. м. - // - 2134 18000
6. Провод электрический ШРПС 80 п. м. - // - 4321 23000
Инвентаризационная ведомость составлена по следующей форме:
Таблица 16
Инвентаризационная опись материалов по складу №1 на 21. ХХ. ХХг.
| Номенклатурный номер | Материал | Сорт | Кол-во | Примечание |
| 4563 | Дюралевый уголок | 20 п. м. | 4*50 | |
| 4565 | Проволока металлическая | 70 п. м. | 0,8 мм | |
| 3421 | Швеллер | 100 п. м. | 80*40 | |
| 0045 | Пруток металлический | 35 п. м. | 0,20 мм | |
| 2134 | Лист металлический | 50 кв. м. | 2 мм | |
| 4321 | Провод электрический ШРПС | 90 п. м | - | |
| Итого по листу: Всего: |
Инвентаризационная комиссия:
Председатель: начальник отдела снабжения Антонов Петр Иванович.
Члены комиссии: Авдеева Галина Ивановна, зав. складом,
Дуброва Ольга Филипповна, кладовщик,
Симонова Нина Борисовна, бухгалтер.
Сличительная ведомость составлена по следующей форме:
Таблица 17
Сличительная ведомость материалов склада №1 по состоянию на 24____200Х г.
| № п/п | Номенклатурный номер | Материал, сорт и размер | Ед изм. | Цена | Фактическое наличие | Наличие по учетным регистрам | Разница между фак-тическим наличием и наличием по учет-ным регистрам | |||||
| Кол-во | сумма | Кол-во | Сумма | недостатки излишки | ||||||||
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | |||||||||
| 1. | 4563 | Дюрале-вый уголок 4*50 | П. м. | 250 | 20 | 5000 | 20 | 5000 | ||||
| 2. | 4565 | Проволо-ка метал-лическая 0,8 мм | П. м. | 57,14 | 70 | 4000 | 70 | 4000 | ||||
| 3. | 3421 | Швеллер 80*40 | П. м. | 136 | 125 | 17000 | 100 | 13600 | - | - | 25 | 3400 |
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | |||||||||
| 4. | 0045 | Пруток метал-лический 0,20 мм | П. м. | 118,42 | 76 | 9000 | 35 | 4145 | - | - | 41 | 4855 |
| 5. | 2134 | Лист метал-личес-кий, 2 мм | Кв. м | 360 | 50 | 18000 | 50 | 18000 | - | - | - | - |
| 6. | 4321 | Провод электри-ческий ШРПС | П. м. | 287,5 | 80 | 23000 | 90 | 25875 | 10 | 2875 | - | - |
| Итого | 76000 | 70620 | 2875 | 8255 | ||||||||
| Бухгалтер: Симонова Нина Борисовна Члены инвентаризационной комиссии: Антонов Петр Иванович, Авдеева Галина Ивановна, Дуброва Ольга Филипповна. | ||||||||||||
Расшифровать записи по счету "Касса". Записать содержание операций в таблицу.
Таблица 18
Ведомость по счету "Касса" Журнал-ордер по счету "Касса"
(Дебит) за март 200Хг. (Кредит) за март 200Хг.
| № | Кассовый отчет | С кредита счетов | Итого | С кредита счета "Касса" в дебит счетов | Итого по кредиту счета "Касса" | Сальдо | ||||
| Дата Номер | 51 | 71 | 76 | 1710 | 70 | 71 | 51 | 1600 | 110 | |
| Остаток на 1.03.200Хг.1000 | ||||||||||
| 1. | 2.03. | 900 | ||||||||
| 2. | 2.03. | 160 | ||||||||
| 3. | 2.03. | 500 | 200 | |||||||
| 4. | 2.03. | 100 | 10 | |||||||
| 5. | 2.03 | 350 | ||||||||
| 6. | 2.03. | 800 | ||||||||
| 7. | 2.03. | 40 | ||||||||
| 8. | 2.03. | 250 | ||||||||
Таблица 19
Корреспонденция счетов и содержание операций, тыс. руб.
| № стр. по журналу-ордеру | № счета | Сумма | Содержание операций | |
| Дебит | Кредит | |||
| 1. | 50 | 51 | 900 | Перечислено с расчетного счета в кассу организации |
| 2. | 70 | 50 | 160 | Выплачена заработная плата работникам |
| 3. | 50 | 51 | 500 | Перечислено с расчетного счета в кассу |
| 4. | 50 | 71 | 200 | Сданы деньги в кассу подотчетным лицом |
| 5. | 50 | 51 | 100 | Перечислено с расчетного счета в кассу |
| 6. | 50 | 76 | 10 | Перечислено в кассу дебитором |
| 7. | 71 | 50 | 350 | Выданы наличные деньги из кассы подотчетному лицу |
| 8. | 51 | 50 | 800 | Возвращены деньги из кассы на расчетный счет |
| 9. | 51 | 50 | 40 | Возвращены деньги из кассы на расчетный счет |
| 10. | 51 | 50 | 250 | Возвращены деньги из кассы на расчетный счет |
Список литературы
1. План счетов бухгалтерского учета и инструкция по его применению. Приказ МФ РФ № от 31 октября 2000 г. №94н (в ред. Приказа Минфина Рф от 07.05.2003 № 38н) // СПС КонсультантПлюс.
2. Тепляков А. Б.10000 и две бухгалтерские проводки. - М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2007. - 310 с.
3. Гусева Т.М., Шеина Т.Н. Бухгалтерский учет для практиков: 2000 тестов и ответов: учебное пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. - 280 с.
4. Гусева Т.М., Шеина Т.Н. Самоучитель по бухгалтерскому учету: учебное пособие. - 2-е изд. - М.: Проспект, 2009. - 464 с.
5. Лытнева Н.А., Малявкина Л.И., Федорова Т.В. Бухгалтерский учет: Учебник. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2006. - 496 с.
6. Дараева Ю.А. Теория бухгалтерского учета. Конспект лекций, М.: Эксмо, 2008. - 160 с.
Приложения
Приложение 1
| Унифицированная форма № КО-I | |||||||||||
| Утверждена постановлением Госкомстата | |||||||||||
| России от 18.08.98 г. № 88 | |||||||||||
| Код | |||||||||||
| Форма по ОКУД | 310001 | ||||||||||
| ООО "Спутник" | по ОКПО | 41562835 | |||||||||
| организация | |||||||||||
|
|
| ||||||||||
| структурное подразделение | |||||||||||
| Номер документа | Дата составления | ||||||||||
|
| ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 4 | 22.12.200Х г. |
| |||||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | ||||||||
| код струк-тур-ного под-разде-ления | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | |||||||||
| 50.1 | 71.2 |
| 2700,00 |
|
| ||||||
| Принято от | Орлова Д.П. | ||||||||||
| Основание: | авансовый отчет № 6 от 22 декабря 220Х г. | ||||||||||
|
| |||||||||||
| Сумма | Две тысячи семьсот рублей 00 копеек | ||||||||||
| прописью | |||||||||||
|
| рублей |
| коп. | ||||||||
| В том числе |
| ||||||||||
| Приложение |
| ||||||||||
| Главный бухгалтер | Смирнов М.И. | ||||||||||
| Под-пись | расшифровка подписи | ||||||||||
| Получил кассир | Леонова Л.А. | ||||||||||
| Под-пись | расшифровка подписи | ||||||||||
| ООО "Спутник" | |||||||
| организация | |||||||
| КВИТАНЦИЯ | |||||||
| к приходному кассовому ордеру № | 4 | ||||||
| от | 22.12.200Х г. | ||||||
| Принято от | Орлова Д.П. | ||||||
| Основание: | авансовый отчет № 6 от 22 декабря 220Х г. | ||||||
|
| |||||||
|
| |||||||
| Сумма | 2700,00 | руб. |
| коп. | |||
| цифрами | |||||||
| Две тысячи семьсот рублей 00 копеек | |||||||
| прописью | |||||||
|
| |||||||
|
| руб. |
| коп. | ||||
| В том числе |
| ||||||
| 22.12.200Х г. | |||||||
| М.П. (штампа) | |||||||
| Главный бухгалтер | _____________________ | Смирнов М.И. | |||||
| подпись | расшифровка подписи | ||||||
| Кассир | _____________________ | Леонова Л.А. | |||||
| подпись | расшифровка подписи | ||||||
Приложение 2
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
| Код | ||||
| Форма по ОКУД | 0310002 | |||
| ООО "Спутник" | по ОКПО | 41562835 | ||
| организация | ||||
| структурное подразделение | ||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | Номер документа | Дата составления |
| 2 | 22.12.200Хг. |
| Дебет | Сумма, руб. коп | Код целевого назначения | |||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | Кредит | ||||
| 71.1 | 50.1 | 19000,00 | |||||
Выдать Антонову Г.И.
фамилия, имя, отчество
Основание: на расходы по командировке - приказ № 45 от 20.12.200Хг.
Сумма Девятнадцать тысяч рублей
________________________________________
Прописью
_____________________________________________________________
__________ руб. ________ коп.
Приложение заявление Антонова Г.И. о выдаче аванса на командировочные расходы.
__________________________________________________________________
Руководитель организации ген. директор. _________ Громов Р.А.
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___________ _____ Смирнов М. И ____
подпись расшифровка подписи
Получил Девятнадцать тысяч рублей_____________________________
сумма прописью
_________________________________________________ руб. ____ п.
"22 ”__декабря__ 200Х г. Подпись _Антонов Г.И. _____
По
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ___________________ ________Леонова Л.А. _____
подпись расшифровка подписи
Приложение 3
Унифицированная форма № АО-1
| Код | |
| Форма по ОКУД | 0302001 |
| ___________________________ООО "Спутник"_______________ по ООКПО | |
| наименование организации |
Утверждена постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55
Отчёт в сумме ________13500 руб. __00___ коп.
| Номер | Дата | Руководитель генер. директор______________ должность ___________________ ________Громов Р.А. ___ ________________________ | |
| АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ | 7 | 27.12.200Хг. |
подпись расшифровка подписи
"___27__" _____декабря_____200 _Х_ г.
| Код | |
| Структурное подразделение __________________Основное подразделение_______ | 000000001 |
| Подотчётное лицо Антонов Г.И. Табельный номер | 000000004 |
фамилия, инициалы
Профессия (должность) финансовый директор Назначение аванса на командировочные расходы
| Наименование показателя | Сумма, руб., коп | Бухгалтерская запись | |||||||
| Предыдущий аванс | остаток | - | дебет | кредит | |||||
| перерасход | - | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | ||||
| Получен аванс 1. из кассы | 19000,00 | 71.1 | 19000,00 | ||||||
| 1а. в валюте (справочно) | |||||||||
| 2. | - | ||||||||
| Итого получено | 19000 | ||||||||
| Израсходовано | 13500 | ||||||||
| Остаток | 5500 | ||||||||
| Перерасход | - | ||||||||
Приложение ___4___ документов на ____4___ листах
Отчёт проверен. К утверждению в сумме Тринадцать тысяч пятьсот руб. _ коп. (_13500_руб.00 коп)
сумма прописью
Главный бухгалтер __________________________ Смирнов М.И.
подпись расшифровка подписи
Бухгалтер ____________________________
подпись расшифровка подписи
| Остаток внесён | в сумме | 5500 | руб. | 00 | коп. по кассовому ордеру № 3 от "27" декабря 200Х г. |
| Перерасход выдан |
Бухгалтер (кассир) ____________________ ______Леонова Л.А. ___ "__27__" __декабря__ 200Х _г.
подпись расшифровка подписи______________
линия отреза___________________
Расписка. Принят к проверке от ___ Антонова Г.И. авансовый отчёт № _7_ от "27" __декабря__200 Х__ г.
На сумму ____Тринадцать тысяч пятьсот __ руб. ____ коп., кол-во документов __4_на 4 листах.
прописью
Бухгалтер ____ _____________________ "_____" _____________200 __
подпись расшифровка подписи
Оборотная сторона формы № АО-1
| Номер по порядку | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счета, 95 субсчета | ||||
| по отчету | принятая к учету | |||||||
| дата | номер | в руб. коп. | в валюте | в руб. коп. | в валюте | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1. | 23.12.200Х. | 152 | Билет на самолет "Москва-Омск" | 4500 | 4500 | |||
| 2. | 23.12.200Х | 49 | Командировочное удостоверение на 5 суток | 500 | 500 | |||
| 3. | 27.12.200Х | 153 | Билет на самолет "Омск-Москва" | 4500 | 4500 | |||
| 4. | 27.12.200Х | 129 | Счет за проживание в гостинице | 4000 | 4000 | |||
| Итого | 13500 | 13500 | ||||||
Подотчетное лицо _________________________ _____________Антонов Г.И. _________
подпись расшифровка подписи
Приложение 4
| 10.12.200Х | 10.12.200Х | 0401060 | ||
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 89 | 10.12.200Х | электронно | 01 | |||
| Дата | Вид платежа | |||||
| Сумма прописью | Семьдесят восемь тысяч девятьсот рублей 00 копеек | ||||||||||||
| ИНН 00001222222 | КПП 099912222 | Сумма | 78900-00 | ||||||||||
| "Спутник" (ООО) г. Москва | |||||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Плательщик | |||||||||||||
| ОАО "Межэкономбанк" | БИК | ||||||||||||
| Сч. № | 161671265 | ||||||||||||
| Банк плательщика | |||||||||||||
| ОАО "Межэкономбанк" | БИК | ||||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Банк получателя | |||||||||||||
| ИНН 0000000001 | КПП 000000002 | Сч. № | 40467123 | ||||||||||
| "Динамо" (ЗАО) г. Москва | |||||||||||||
| Вид оп. | Срок плат. | ||||||||||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | ||||||||||||
| Получатель | Код | Рез. поле | |||||||||||
| На поставку материалов по договору №56 от 4 ноября 200Х г. | |||||||||||||
| Назначение платежа | |||||||||||||
| |||||||||||||
Подписи Отметки банка
| М.П. |
Приложение 5
| Объявление на взнос наличными | Код формы документапо ОКУД |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОБЪЯВЛЕНИЕ № | 9 | 0402001 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| " | 12 | " | декабря | 20 | 0Х | г. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ДЕБЕТ |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | ООО "Спутник" | счет № | 161671265 | 34500-00 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КРЕДИТ |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | ООО "Спутник" | счет № | 161671265 | Сумма цифрами |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | 7718090978 | КПП | 098765471 | в том числепо символам: |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | 161671265 | ОКАТО | 128976900000 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | символ | сумма |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОАО "Межэкономбанк" г. Москва | БИК | 02 | 34500-00 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОАО "Межэкономбанк" г. Москва | БИК |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | Тридцать четыре тысячи пятьсот |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | 00 | коп. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | Сверхлимитный остаток денежных средств | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Подпись клиента | Бухгалтерский работник | Кассовый работник |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КВИТАНЦИЯ № | 9 | Код формы документа по ОКУД |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| " | 12 | " | декабря | 20 | 0Х | года | 0402001 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | ООО "Спутник" | Для зачисления на счет №161671265 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | ООО "Спутник" |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | 7718090978 | КПП | 098765471 | Сумма цифрами34500-00 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | 161671265 | ОКАТО | 128976900000 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | ОАО "Межэкономбанк" г. Москва |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя | ОАО "Межэкономбанк" г. Москва |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | Тридцать четыре тысячи пятьсот |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | 00 | коп. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | Сверхлимитный остаток денежных средств |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| место печати(штампа) | Бухгалтерский работник | Кассовый работник |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ОРДЕР № | Код формы документа по ОКУД |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| " | 12 | " | декабря | 20 | 0Х | года | 0402001 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ДЕБЕТ |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| От кого | ООО "Спутник" | счет № | 161671265 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| КРЕДИТ |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Получатель | ООО "Спутник" | счет № | 161671265 | Сумма цифрами |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ИНН | 7718090978 | КПП | 098765471 | в том числепо символам: |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| р/счет № | 161671265 | ОКАТО | 128976900000 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-вносителя | ОАО "Межэкономбанк" г. Москва | символ | сумма |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Наименование банка-получателя | ОАО "Межэкономбанк" г. Москва |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| БИК |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма прописью | Тридцать четыре тысячи пятьсот |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| руб. | 00 | коп. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (цифрами) |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Источник поступления | Сверхлимитный остаток денежных средств | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Бухгалтерский работник | Кассовый работник |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие работы
... затрат орг-ий на произ-о продукции, выполнение работ, оказание услуг в целях ф/у. Учет затрат на производство – одна из важнейших функций бухгалтерского учета. Себестоимость продукции – выраженные в денежной форме затраты на ее производство и реализацию. В условиях рыночной экономики себестоимость продукции является важнейшим показателем производственно-хозяйственной деятельности предприятий. ...
... . 8. Проверка состояния учета и организации движения товарных запасов. 9. Проверка отражения всех хозяйственных операций в документах и в бухгалтерском учете и т.д. 9.2 Виды инвентаризации I. По объёму 1. Полная 2. Частичная II. По методу проведения 1. Выборочная 2. Сплошная Полная инвентаризация проводится перед ...
... бухгалтерского учета и соответствие ее действующему законодательству в области бухгалтерского учета и отчетности. В-третьих, анализируется последовательность исполнения принятой учетной политики в обеспечение защитных функций бухгалтерского учета, что способствует вскрытию различных нарушений, в том числе и противоправного характера. Вопрос 2 Защитные функции бухгалтерского учета. Сам по ...
... отчетности. Бухгалтерская отчетность - единая система информации о финансовом положении хозяйствующего субъекта за определенный период времени. К отчетности, как элементу метода бухгалтерского учета, предъявляется целый ряд требований: · достоверность · целостность; · сопоставимость; · последовательность; · отчетный период; · оформление. В данной курсовой работе ...
0 комментариев