Навигация
Инвестиционные и текущие затраты
39796
знаков
21
таблица
0
изображений
4. Инвестиционные и текущие затраты
4.1 График реализации проекта и инвестиционных затрат
Общая сумма затрат непроизводственного характера при организации данного предприятия составляет 617500,00 рублей. График реализации проекта имеет следующий структуру: Таблица 7.
Основная статья инвестиционных затрат «Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования» сформирована из расчета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру: Таблица 8.
Таблица 7
График реализации проекта
| Этап реализации проекта | Начало | Окончание | Инвестиционные затраты, руб. |
| Регистрация ООО "Гурман" | 01.06.08 | 16.06.08 | 10 000,00 |
| Заключение договоров на поставку сырья | 01.06.08 | 16.06.08 | 0,00 |
| Заключение договора аренды | 11.06.08 | 16.06.08 | 0,00 |
| Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования | 16.06.08 | 30.06.08 | 400 000,00 |
| Получение разрешений, лицензирование | 16.06.08 | 30.06.08 | 17 500,00 |
| Отделка помещения | 16.06.08 | 26.06.08 | 150 000,00 |
| Подбор и найм персонала | 16.06.08 | 30.06.08 | 0,00 |
| Оформление разрешительной документации | 16.06.08 | 30.06.08 | 40 000,00 |
| Производство | 01.07.08 | 0,00 | |
| Итого | 617500,00 |
Таблица 8
Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования
| Направление затрат | Сумма, руб. |
| Кассовый аппарат | 5 000 |
| Компьютер и офисная техника | 45 000 |
| Кондиционер | 30 000 |
| Кухонная посуда | 35 000 |
| Мебель | 45 000 |
| Музыкальный центр и аудио оборудование | 17 000 |
| Прочие расходные материалы | 10 000 |
| Скатерти | 16 000 |
| Стекло | 12 000 |
| Столовые приборы | 15 000 |
| Технологическое оборудование | 132 000 |
| Установка оборудования, мебели, наладка | 18 000 |
| Фарфор | 20 000 |
| Итого | 400 000 |
4.2 Общие издержки текущей деятельности предприятия
Организация работы кафе будет осуществляться на арендуемых площадях. Общая площадь помещений кафе составляет 150 кв. м., в том числе 85 кв. м. – площадь клиентского зала и 65 кв. м. – площади служебных помещений и санитарный узел. Таким образом, существенной статьей текущих расходов являются платежи по аренде: 200000 рублей в месяц. Кроме того, существенные расходы предполагает аренда транспортного средства с водителем для доставки сырья и полуфабрикатов. Формирование и динамика общих издержек предприятия приведены в Таблице 9.
Таблица 9
Структура и динамика общих издержек предприятия, руб.
| Затраты | июнь 08 | июль 08 | 2008 год | 2009 год | 2010 год | 01-05.2011 |
| Аренда помещения | 200000 | 1230000 | 2604000 | 2748000 | 1170000 | |
| Реклама и PR-деятельность | 72500 | 72500 | ||||
| Административные издержки | 20 000,00 | 20100 | 143500 | 260400 | 274800 | 117000 |
| Реклама и PR текущие | 19000 | 117420 | 248520 | 262200 | 111625 | |
| Аренда транспортного средства | 15 000,00 | 15 075,00 | 108675 | 197100 | 207900 | 88500 |
| Электроэнергия | 9 000,00 | 9 045,00 | 35 930,60 | 66 829,20 | 73 478,30 | 53100 |
| Представительские расходы | 3600 | 3618 | 26082 | 26827,2 | 28436,8 | 21240 |
| Охрана предприятия (ОВО) | 20000 | 123600 | 262032 | 277753,9 | 117500 | |
| ИТОГО | 47600 | 359338 | 1857708 | 3665708 | 3872569 | 1678965 |
Прямые производственные издержки предприятия формируются из затрат на сырье и материалы и затрат на оплату труда сотрудников предприятия. Суммарные затраты на сырье и материалы по позициям ассортимента приведены в Таблице 10:
Таблица 10
Затраты на сырье и материалы
| Позиция ассортимента | Усл.ед. | Затраты на ед., руб. | Суммарные затраты по периодам, руб. | |||
| 2008 год | 2009 год | 2010 год | 01 – 05.11 | |||
| Блины "По-царски" | Порция | 27 | 170669,97 | 388476,00 | 409860,00 | 174487,50 |
| Блины "Украинские" | Порция | 29 | 183312,19 | 417252,00 | 440220,00 | 187412,50 |
| Блины "Русские" | Порция | 29 | 183312,19 | 417252,00 | 440220,00 | 187412,50 |
| Кофе "Эспрессо" | Чашка | 32 | 239388,48 | 585984,00 | 618240,00 | 263200,00 |
| Кофе "Капучино" | Чашка | 33 | 235108,83 | 561132,00 | 592020,00 | 252037,50 |
| Мороженое | Порция | 18 | 89177,40 | 211896,00 | 223560,00 | 95175,00 |
| Коктейли | 250 гр. | 32 | 106460,80 | 251136,00 | 264960,00 | 112800,00 |
| Салаты | Порция | 18 | 68913,18 | 164808,00 | 173880,00 | 74025,00 |
| Горячие блюда | Порция | 78 | 510159,00 | 1224288,00 | 1291680,00 | 549900,00 |
| Десертные блюда | Порция | 33 | 226713,30 | 561132,00 | 592020,00 | 252037,50 |
| Соки | 250 гр. | 8 | 66781,08 | 156960,00 | 165600,00 | 70500,00 |
| Чай | Чашка | 3 | 38110,00 | 85020,00 | 89700,00 | 38187,50 |
| Пиво | 250 гр. | 20 | 119995,00 | 294300,00 | 310500,00 | 132187,50 |
| Комплексный обед | Комплекс | 95 | 170669,97 | 388476,00 | 409860,00 | 174487,50 |
| ИТОГО | 2238101,42 | 5319636,00 | 5612460,00 | 2389362,50 | ||
Похожие работы
... , спроса, объемов продаж. 5. План (программа) действий и организационные меры. 6. Ресурсное обеспечение сделки. 7. Эффективность сделки (проекта). 2. Планирование и прогнозирование деятельности предприятия общественного питания "Пиццерии" 2.1. Планирование валового товарооборота Целью создания данного предприятия как коммерческой организации является получение прибыли путем ...
... имена и названия, не относящиеся к географическим объектам (например, фамилии начальников и названия кораблей; пояснения к линиям картографической сетки. 2 глава Предприятия развлечения и предприятия общественного питания города Нижнего Новгорода В своей курсовой работе я хочу составить подробный список и описание предприятий развлечения и общественного питания, кафе, ресторанов и ночных ...
... с быстрым обслуживанием, приемлемыми ценами и демократичной атмосферой именно это определяет современную концепцию общественного питания. ГЛАВА 2. ОБЩЕСТВЕННОЕ ПИТАНИЕ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ: ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ, ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ 2.1.Общественное питание как элемент формирования облика г.Санкт-Петербурга Первыми петербургскими ресторанами следует по ...
... в складских помещениях обеспечивается оптимальный режим хранения товаров в соответствие с их физико-химическими свойствами. Из складского помещения предприятие общественного питания отпуск продуктов осуществляется на производство по требованию заведующим производством. На основании требования бухгалтерия оформляет требования- накладные, которые подписываются главным бухгалтером и руководителем ...
0 комментариев