Банковское дело

Лекция 1.

Вопрос 1.6. Критерии оценки качества работы банковского менеджера.

Основные финансовые характеристики , по которым акционеры Банка могут определить результативность и эффективность работы его менеджмента, являются в первую очередь показатели прибыльности, т.е. финансовые показатели, расчиты-

ваемые в отношении к прибыли Банка.

К ключевым показателям прибыльности Банка относят в первую очередь:

Прибыль на собственный Чистая прибыль после налогообложения

( акционерный ) капитал (ROE) =  Акционерный капитал

Return on Equity (чистый доход)

Прибыль на Чистая прибыль после налогообложения

единицу активов (ROA) = Совокупные активы

Return on Assets

(чистый доход на активы)

Чистая процентная маржа = Процентный доход - Процентный расход

Активы

Чистая непроцентная маржа = Непроцентный доход - Непроцентный расход

Активы

Операционные доходы -

Чистая маржа операционной = - Операционные расходы

 прибыли банка Активы

Многие банки предпочитают использовать при расчете при расчете чистой процентной и непроцентной маржи в качестве знаменателя доходные активы. Доходные активы - это активы, приносящие доход в форме процентов или комиссии.

Основной смысл показателей прибыльности заключается в количественной характеристике определенного аспекта прибыльности банка. Например показатель ROA - определяет прежде всего эффективность работы менеджмента банка., так как он показывает, насколько менеджеры банка справляются с задачей извлечения прибыли из активов банковского учреждения.

С другой стороны показатель ROE - измеритель доходности для акционеров банка, так как он показывает приблизительный размер чистой прибыли, получаемый акционерами от инвестирования своего капитала, а значит , соответственно и уровня риска, на который они идут, предоставляя в управление менеджменту банка свои средства.)

В зависимости от выбранной стратегии организации менеджментом банка могут устанавливаться другие дополнительные цели и параметры, такие как например увеличение валюты баланса ( как в национальной валюте , так и в долларовом эквиваленте ), или ориентированные на число клиентов определенной группы

( например, физических лиц).

Лекция 2.

 

Наше время - это время интенсивного развития банковского бизнеса, время активного внедрения и распространения принципиально новых банковских услуг, финансовых новшеств и экспериментов. Среди причин , влияющих на столь значительное расширение и обновление ассортимента банковских услуг , прежде всего можно назвать следующие:

n постоянно усиливающаяся конкуренция между банками и прочими финансовыми организациями,

n делигилирование банковского финансового сектора

n дальнейшее «размывание» национальных границ финансовых рынков,

n международные нормы регулирования капитала и поиск новых источников доходов от банковских услуг. Новые стандарты побуждают банки увеличивать свой капитал и одновременно с этим снижать долю рисковых активов в своих балансах.

n постоянное совершенствование и обновление банковских технологий

n влияние размеров банка. Первое, что может сделать банк по мере роста - это расширить свое сервисное меню. Тем более, что цель менеджеров крупного банка - превратить банк в «финансовый универмаг».Исследования, проводимые в разных странах ( в том числе и в России ) показывают, что большинство клиентов предпочитает делать финансовые покупки в одном финансовом магазине. Ярким примером концентрации развития данной маркетинговой стратегии являются немецкие банки, где большинство финансовых услуг клиенту предоставляется не только в одном месте , но и через одно доверенное лицо - сотрудника банка. Пример: Commerzbank - принцип: «все продукты - из одних рук».

Процесс формирования развития новых банковских услуг.

 

Предоставление новой банковской услуги является одним из наиболее рисковых мероприятий, на которые идет банк. Учитывая специфику банковского продукта, менеджерам банка, внедряя новый банковский продукт, необходимо четко осознавать, что конкурентам в банковской индустрии, ориентированной на обслуживание, легче будет воспроизвести те же самые услуги, чем в большинстве промышленных отраслей, где новые продукты могут быть защищены патентами.

Процесс создания и внедрения новой банковской услуги состоит как правило из следующих шагов:

1.   Разработка новой идеи. ( сознательное формирование идеи исходя из пробела продуктовой палитры банка или целей дальнейшего развития, или также исходя из вновь возникающих потребностей клиентов).

2.   Разработка идеи: анализ соответствия новой услуги общим целям банка, формулировка конечной цели новой услуги.

3.   Исследование объема финансовых потребностей потенциальных клиентов и сегмента рынка, который будет «закрывать» данный продукт .

4.   Анализ соответствия нового продукта существующим службам и персоналу банка. Принятие решения о том, какое именно подразделение банка будет заниматься продажей нового продукта.

5.   Расчет затрат, связанных с производством, рекламой и распространением нового продукта.

6.   Оценка и анализ продвижения аналогичных продуктов в других банках и анализ возможности появления у них взаимозаменяемого продукта.

7.   На основе полученных результатов принятие решения о том, стоит ли начинать (продолжать) продажу нового продукта или же его необходимо исключить из сервисного меню банка.

Все основные стратегии разработки и предложения новых банковских услуг как правило складываются на фундаментальных концепциях маркетинга - дифференциации услуг и сегментации рынка.

Дифференциация услуг достигается , тогда , когда банку удается убедить своих клиентов в том, что он является единственным на рынке учреждением, способным предоставить данный продукт с наилучшим соотношением качество -количество.

Экономическое преимущество данного подхода состоит в том, что дает менеджерам банка использовать рычаги ценообразования.

Другая сервисная стратегия - сегментация рынка. Суть стратегии состоит в том, что банк перестраивает часть уже существующих услуг ( или разрабатывает дополнительно новые) , под потребности определенной конкретной группы потребителей.

Хотя и сервисная дифференциация и рыночная сегментация могут принести ощутимый положительный эффект в части привлечения новых клиентов и получения дополнительной прибыли, они как правило эффективны лишь как краткосрочные стратегии, поскольку другие финансовые организации ( не обязательно являющиеся банками) легко могут воспроизвести аналогичный вид услуг.

Способы, препятствующие снижению со временем достигнутых на рынке преимуществ:

n использование своего запоминающегося девиза , запатентованного наименования, торговой марки

n постоянное исследование клиентуры

Определение степени риска для банка при внедрении нового продукта.

Риски:

риск вложения средств

риск нарушения устойчивости потока денежной наличности

риск замещения «дешевого» продукта более «дорогим»

технологический риск

законодательный риск

Анализ причин, вызывающих неудачи при внедрении новых банковских продуктов.

1.   Отсутствии капитала.

2.   Недостаточное участие высшего руководства банка.

3.   Плохое изучение емкости рынка, соотношений прибылей и затрат, а также перспектив развития данного продукта при маркетинговых разработках.

4.   Плохое обслуживание, т. е. некачественное предоставление разрекламированной услуги.

Вопрос 6 Понятие и сущность банковских рисков.

Любое решение банковского менеджмента включает учет трех важных факторов:

1) денег, 2) времени, 3) риска.

Теория финансов рассматривает проблемы оценки альтернативных будущих потоков наличности. Поскольку будущее, обычно, неопределенно, то эта проблема превращается в проблему оценки риска денежных потоков на протяжении конкретного периода времени.

Финансовому менеджеру необходимо принимать решения тревх видов:

1. Решение об инвестировании (И -investment decision, I). Это решение - сколько инвестировать и в какие именно активы. Они определяют размер и структуру активов фирмы.

2. Решение о финансировании (Ф - finansing decision, F), решения о том, как привлечь необходимые для инвестирования средства.

3. Решения о дивидендах (Д - dividend decision, D). Эти решения касаются нормы выплаты дивидендов, т.е. отношения дивидендов на акции к доходу на акцию.

Эти решения определяют, максимизируется ли ценность фирмы Ц (благосостояние акционеров). В символах целевую функцию финансового менеджмента можно определить следующим образом:

Мах Ц # f (И,Ф,Д).

Некоторые финансовые теоретики считают малосущественными решения о финансировании и о дивидендах, в связи с чем ключевыми для максимизации оказываются решения об инвестировании. Более того, исследованиями в области финансов установлено, что величина акционерного капитала максимизируется , когда реализуются все инвестиционные возможности, при которых доходы выше, чем ценность используемых финансовых ресурсов.

	Управление активами				Управления пассивами и решения относительно капитала
	Интересы акционеров		ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖЕР				Денежные рынки и рынки капитала

 

Риск для банкира означает неопределенность, связанную, с наступлением некоторого события. Банкиры могут быть больше всего заинтересованы в достижении высоких цен на акции и высокой прибыльности банка, но при этом они не могут игнорировать проблему рискованности банковских операций. Фактически контроль за банковскими рисками представляет собой сегодня один из важнейших факторов, определяющий прибыльность банка в ближайшей перспективе. Усиление экономической неустойчивости, проблемы со ссудами в энергоемкие - и сырьевые отрасли, недвижимость и иностранные кредиты заставляют банкиров последние годы уделять особое внимание возможностям оценки и контроля за банковскими рисками. Не случайно последнее десятилетие часто называют “эрой управления риском” в банковском секторе.

 

Вопрос 7 Классификация банковских рисков.

 

Риск банка начинается непосредственно с капитала банка, которые имеют непосредственное отношение друг к другу. Поскольку капитал есть не что иное, как средства , вложенные акционерами банка на свой риск. Риск того, что доходность капитала будет слишком мала, или банк обанкротится, или акционеры получат мало, или не получат ничего. Риск, с которым сталкиваются владельцы банка, включает в себя следующие основные виды рисков, встречающиеся в банковской деятельности:

1.1 Риск неплатежеспособности ( банкротства) банка. Риск акционеров и кредиторов ( вкладчиков) банка. Зависит от цен на акции , уровня дохода по ним, и от объема рисковых активов. Риск банкротства банка может быть оценен с помощью следующих показателей :

n Разница между рыночными ставками по долговым обязательствам банка и аналогичными ценными бумагами правительства, и (или) других первоклассных банков

n соотношение цены акции банка и его годовой прибыли в расчете на одну акцию

n отношение капитала ( его чистой стоимости) к совокупным активам банка

n структура пассивов банка, а именно соотношение краткосрочных и незастрахованных привлеченных средств к общему объему пассивов банка

2.1. Риск злоупотреблений.

2.2. Операционные риски. Риски, связанные с возможными провалами в системе контроля за качеством услуг , неэффективности банковских технологий, а также из-за управленческих ошибок.

2.3. Риск несбалансированной ликвидности. Риск опасности того , что банк столкнется с проблемой недостаточности наличных и привлеченных средств для того, чтобы обеспечить выплаты по истекающим на данный момент своим обязательствам.

2.4. Рыночный риск. Обусловлен неустойчивостью процентных ставок и котировок на ценные бумаги, что особенно отражается на банковской деятельности по управлению портфелями ценных бумаг.

2.5. Страновой риск. Или риск политический, связанный с изменением политической ситуации в стране, а значит, и экономической стабильности.

2.6. Кредитный риск. Вероятность того, что стоимость части активов банка, главным образом его кредитного портфеля, уменьшится или сведется к нулю, называется кредитным риском. Поскольку собственный капитал банка в отношении совокупной стоимости активов незначителен, даже при относительно небольшом проценте просроченных или списанных кредитов банк может оказаться на грани банкротства. Основные показатели кредитного риска:

n  отношение просроченных активов к совокупному объему кредитного портфеля

n  отношение списанных кредитов к совокупному объему кредитного портфеля