Задача

3. Задача

Заемщик получил в коммерческом банке ипотечный кредит в сумме 852 тыс. руб. сроком на 10 лет на строительство жилья. Годовая процентная ставка по кредиту фиксирована на весь срок и составляет 13 %. Погашение кредита производится один раз в год. Досрочное погашение не допускается. Рассчитать график погашения ипотечного кредита при условии, что выдан:

- аннуитетнй ипотечный кредит;

- пружинный ипотечный кредит.

Решение:

Расчет графика погашения ипотечного кредита должен быть произведен и показан по каждому году в разбивке на составляющие. Результаты расчетов должны быть преобразованы в следующие таблицы и графики.

1) Аннуитетный ипотечный кредит.

Аннуитетный кредит амортизируется периодическими равновеликими платежами, состоящими из двух частей. Одна часть является платежом в счет погашения основной суммы долга, а вторая часть является процентным платежом на невыплаченный остаток кредита.

Y = R+I - const,

где Y - общий платеж в периоде;

R - платеж по погашению основного долга;

I - процентный платеж в периоде.

Величина процентного платежа для к-го расчетного периода (I_К), который рассчитывается по формуле:

I_K= D_k. i,

где i - ставка процента по ипотечному кредиту, %;

D_k - остаток ипотечного кредита в к -том периоде.

Величина общего платежа, направляемого на погашение ипотечного кредита, вычисляется по формуле:

где n - общее число платежей по погашению кредита (количество периодов);

D - сумма ипотечного кредита;

i - ставка процента по кредиту, %.

Размер платежа основного долга в k-том периоде вычисляется по формуле:

где к - номер периода, причем к=1,,n.

Остаток невыплаченного долга k-том периоде (Dk) вычисляется по формуле:

Таблица 1

Расчет графика погашения аннуитетного ипотечного кредита, тыс. руб.

Года	Остаток основного долга	Процентный платеж за год	Платеж по погашению основного долга	Общий платеж за год
1	852,0	110,8	32,5	143,2
2	819,5	106,5	36,7	143,2
3	782,8	101,8	41,5	143,2
4	741,4	96,4	46,8	143,2
5	694,5	90,3	52,9	143,2
6	641,6	83,4	59,8	143,2
7	581,8	75,6	67,6	143,2
8	514,2	66,8	76,4	143,2
9	437,8	56,9	86,3	143,2
10	351,5	45,7	97,5	143,2
Всего	0,0	834,2	598,0	1 432,3

Рис. 1. Динамика и структура погашения аннуитетного ипотечного кредита

2) Пружинный ипотечный кредит

Пружинный кредит предполагает фиксированные равновеликие платежи в погашение основного долга. Проценты в этом случае рассчитываются от остаточной суммы основного долга, которая постоянно уменьшается.

Размер платежей по основному долгу постоянен и рассчитывается по формуле:

где n - общее число платежей по погашению кредита (количество периодов);

D - сумма ипотечного кредита. Остаток основного долга k-ом периоде вычисляется по формуле:

где к - номер периода, к=1,..., n.

Величина процентного платежа для к -того расчетного периода (I_к) рассчитывается по формуле:

где i - ставка процента по кредиту, %.

Величина общего платежа в к-ом периоде (Y_k) рассчитывается по формулам:

По указанным формулам произведем расчеты графика погашения платежей по каждому году и по каждому виду кредита.

Таблица 2

Расчет графика погашения пружинного ипотечного кредита, тыс. руб.

Года	Остаток основного долга	Процентный платеж за год	Платеж по погашению основного долга	Общий платеж за год
1	852,0	110,8	85,2	196,0
2	766,8	99,7	85,2	184,9
3	681,6	88,6	85,2	173,8
4	596,4	77,5	85,2	162,7
5	511,2	66,5	85,2	151,7
6	426,0	55,4	85,2	140,6
7	340,8	44,3	85,2	129,5
8	255,6	33,2	85,2	118,4
9	170,4	22,2	85,2	107,4
10	85,2	11,1	85,2	96,3
Всего	0,0	609,2	852,0	1461,2

Рис. 3. Динамика и структура погашения пружинного ипотечного кредита

Рис. 4. Динамика остатка основного долга по пружинному ипотечному кредиту

Выводы

По данным проведенных расчетов и анализа построенных графиков видно, что платеж по пружинному кредиту меньше, чем аннуитетный кредит, из-за того, что основной долг погашается быстрее и уменьшает величину выплат по процентам.

Список литературы

1. Федеральный закон РФ»О банках и банковской деятельности» №395-12 от 02.12.90г. (ред. 23.12. 2003г.).

2. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков. - М.: АО

“Консалтбанкир”, 1994. - (Международный банковский бизнес).

3. Бочкарев С.В., Почиковская Е.А., Проблема соременной экономики / Универсальный банк и универсализация банковской деятельности.-2010г. №2, с. 34-38

4. Ольшаный А.Н. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. – М.: Русская Деловая Литература,1997.

5. Пастухов Н.С., Рогожина Н.Н. Зарубежный опыт жилищных сберегательных программ. Рекомендации по использованию жилищных сберегательных программ в работе банков.- М.: Институт экономики города, 2002.-51с.

6. Смирнов К.А. «Основы банковского дела». – М.:Международный Славянский Университет им. Г.Р. Державина, 2000г.

7.Савруков А.Н. Ипотечное кредитование: Учеб. пособие.-Ч.:-2006.-166с.