1. Коэффициент текущей ликвидности

  

  


Рис. 1

Как видно из диаграммы (рис. 1), на конец отчетного периода коэффициент текущей ликвидности уменьшился на 0,42 пункта, что говорит о недостаточной обеспеченности филиала собственными оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств к нормативу, а также характеризует отрицательную тенденцию увеличения оборотных средств на конец года.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

 


 

Рис. 2

Ксо показывает, что доля оборотных активов филиала уменьшилась в течение отчетного периода на 7,79 пункта. Такие результаты можно объяснить тем, что в последние месяцы 2007 года было получено большое количество троллейбусов (рис. 2).

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

 

0,09


 

 0,37

Рис. 3

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на конец года равен 0,37. Этот коэффициент поднялся на 0,3 пункта в сравнении с началом периода. Это говорит о том, что у предприятия сократилась возможность в случае необходимости удовлетворить требования кредиторов за счет реализации своих активов (рис. 3).

2.3 Анализ объема перевозок пассажирооборота филиала «Троллейбусный парк № 2»

Технико-экономические показатели за 2007 год представлены в таблице 2.


Таблица 2– Технико-экономические показатели

№ п/п Наименование ед.изм. Январь-февраль 2007 Январь-февраль 2008
1. Инв.кол-во п.с. на начало года ед. 223 249
2. Получение п.с. ед. 55 65
3. Списание п.с. ед. 31 63
4. Инв.кол-во п.с. на конец года ед. 247 249
5. Среднеинвентарн. кол-во п.с. ед. 226,7 246,6
6. Выпуск средний, в т.ч. ед. 172,0 177,8
по раб. дням, ед. 192,1 198,7
  утром ед. 177,7 183,2
вечером ед. 170,3 173,6
по выходным дням ед. 126,5 131,2
7. Коэф. использов. средн., в т.ч. % 75,9 72,1
по раб. дням, % 84,7 80,6
утром % 78,4 74,3
вечером % 75,1 70,4
по выходным дням % 55,8 53,2
8. Общий пробег тыс.км. 12081,8 12427,7
9. Выполнено рейсов всего, в т.ч.: шт. 1209779 1236657
 • в час "ПИК" шт. 374254 372365
• межпик шт. 835525 864292
10. Уровень выполнения рейсов %
11. Машино-часы в движении тыс.м.час 755,9 784,6
12. Количество перевезенных платных пассажиров млн.чел. 41,4 46,8
13. Объем транспортной работы   1105,0 1179,4
14. Регулярность движения % 98,2 98,3
15.

Уровень потерь всего,

в т.ч. по тех.неисправности

0,16

0,14

0,21

0,18

По состоянию на 01.01.2008г. в филиале имелось 249 пассажирских троллейбуса. За 2007 год введено в эксплуатацию 65 и списано 63 троллейбуса

Средний возраст троллейбусов за 2007 год составил 7,39 года, 2006 год - 11,2 года.

Филиал в 2007 году обслуживал 17 маршрутов.

Среднесуточный выпуск на линию в 2007 году составил 177,8 единиц, в 2006 году – 172,0 единицы. Выпуск, в среднем, вырос на 3,3%.

В часы «ПИК» - утром выпуск составил – 183,2 единицы и вырос к соответствующему периоду прошлого года на 5,5 единиц.

Общий пробег составил за 2007 год 12427,7 тыс. км. Рост к соответствующему периоду прошлого года составил 2,9 %.

Регулярность движения за 2007 год составила 98,3% и выше уровня 2006 года на 0,1 пункта.

За 2007 год план перевозки пассажиров выполнен на 101,4%. При задании 46,1 млн. чел. фактически перевезено 46,8. По отношению к 2006 году фактическое выполнение составило 112,9%.

Объем транспортной работы составил 1179,4 млн.м.м.км и увеличился к 2006 году на 74,4 млн.м.м.км.

Для обеспечения подвижного состава в технически-исправном состоянии в филиале выполнены следующие работы (таблица 3).

Таблица 3– Технические осмотры и ремонты

Вид ремонта

2006г.

2007г.

ТР 152 159
ТО-2 821 912
ТО-1 10889 7786
ЕО 78094 78183
Средний межремонтный пробег после ТР (тыс. км) 65,4 68,302
Межремонтный пробег после ТО-2 (тыс. км) 12,542 11,994

Коэффициент технической готовности в 2007 году при плановом задании 0,873 составил 0,889.

Уровень потерь по техническим неисправностям за 2007 год составил 0,18, при плановом уровне потерь - 0,5. За 2007 год потери линейного времени по вине парка составили 2744 случая или 1666,86 часа, которые представлены в таблице 4.

Таблица 4 – Непроизводительные потери линейного времени

Наименование показателя

Случаи

Часы

Простои 2313 1300 ч. 9 мин.
Заходы 168 233 ч. 59 мин.
Опоздания 263 132 ч. 44 мин.
Всего: 2744 1666 ч. 52 мин.
По тех. причинам 2320 1406 ч. 3 мин.

Простой в ремонте 1 единицы п/с при проведении текущего ремонта при плане 8 дней составил 9,04 дня.

Данные по текучести кадров представлены в таблице 5.

Таблица 5 – Данные по текучести кадров филиала

2006 год 2007 год
Текучесть кадров составила 8,3% 9,76%
Текучесть кадров рабочих основной деятельности 14,55% 9,26%
водителей троллейбуса 6,09% 4,79%
ремонтных рабочих 9,45% 6,27%
руководителей специалистов и служащих 4,94% 1,06%
прочих 14,55% 19,6%

Текучесть кадров работников парка увеличилась на 1,46 пункта, к соответствующему периоду прошлого года, за счет текучести кадров по профессии кондуктор.


Таблица 6 – Анализ непроизводительных затрат рабочего времени

п/п

Показатели

Ед.

изм.

Троллейбусный парк №2

2006

2007

%

1 Среднесписочная численность чел 982 1071 109,1
2 Потери рабочего времени ч/дн 626 1087 173,6
3 Отпуска без сохранения з/п ч/дн 230 530 230,0
4 Прогулы и другие нарушения труд. дисциплины ч/дн 373 534 143,2
5 Внутрисменные простои ч/дн 23 23 100
6 Непроизводительные потери в расчете на 1 чел.,в т.ч. ч/дн 0,6 1,01

Среднемесячная заработной плата и среднесписочная численность работников парка представлена таблицей 7.

Таблица 7 – Среднемесячная заработной плата и среднесписочная численность работников парка

2006 г. 2007 г.
Наименование показателей Средне-

Средне-

месячная

з/плата

тыс. руб.

Средне-

Среднемесячная з/плата

тыс. руб.

п/п списочная списочная
численность, численность,
человек человек
1. Персонал, занятый в основной деятельности: 927

786,5

890,1

611,5

1016,4

466,1

1018,0

928,8

1081,8

727,4

1180,7

480,2

1.1. водители 505 524
1.2. ремонтные рабочие 322 343
1.3. руководители, специалисты и другие служащие 71 84
2. Персонал, занятый в неосновной деятельности 55 53

3.

Итого:

982

768,5

1071

906,6

Доходы от оказания транспортных услуг населению (без бюджетных средств на возмещение расходов от оказания услуг по перевозке пассажиров) за 2007 год составил 10 164,2 млн. руб. при плане 10 012,0 млн.руб. и выросли на 1,32 раза в сравнении с 2006 годом.

Затраты на пассажирские перевозки в 2007 году составили 32 539 млн. руб., и выросли на 29,4 % к уровню 2006 года. Окупаемость пассажирских перевозок представлена в таблице 8.

Таблица 8 – Окупаемость пассажирских перевозок

Наименование статей ед. измерен. 2006г. 2007г. Темп роста, (снижения)
1. Перевозка пассажиров т.пасс. 41 423,8 46 759,2 112,9 %
2. Доходы млн. руб. 7 688,8 10 164,2 132,2 %
3. Общий пробег натур. т.км. 12 081,8 12 427,7 102,9 %
4. Средний тариф 1 перевезенного руб. 185,6 265,8 143,2 %
пассажира
5. Расходы по себестоимости млн. руб. 25 138 32 539 129,4 %
6. Себестоимость 1 перевезенного руб. 606,8 695,9 114,7 %
пассажира
7. Себестоимость 1 км пробега руб. 2080,7 2618,3 125,8 %
8. Доходы без налогов млн.руб. 7745,5 9859,3 127,3%
9. Расходы без амортизации млн.руб. 23 024,8 28444,2 123,5%
10. Окупаемость (% возмещения затрат доходами) (удельный вес доходов (без налогов) к расходам (без амортизации) 33,6% 34,7% 103,3%
11. Доходы от реализации продукции собственными силами предприятия млн.руб. 934,6 1972,1 211,0%

Полученные от перевозки пассажиров доходы в 2007 году возмещали расходы на уровне 34,7 % против 33,6 % в 2006 году.

В 2007 году получено бюджетных средств (в том числе средства транспортного сбора, полученного из городского бюджета для капитального и восстановительного ремонтов) – 19 985 161,5 тыс.руб.

Структура себестоимости по статья м расходов представлена в таблице 9.


Таблица 9 – Структура себестоимости по статьям расходов

Ед. измер.

2006 год

2007 год

2007/2006, %

сумма, уд.вес, сумма, уд.вес, сумма, уд.вес
тыс.руб % тыс.руб % тыс.руб %
 Расходы от реализации продукции, работ. услуг тыс.руб. 24 476 448 100,0% 32 556 422 100,0% 8079974,0
В том числе:
 - основная и допол. зарплата тыс.руб. 8 179 106 41,7% 10 533 875 42,7% 2354769,0 128,8%
- ФСЗН тыс.руб. 2 982 447 15,2% 3 815 690 15,5% 833243,0 127,9%
- ЧАЭС, ФЗН тыс.руб. 338 485 1,7% 0,0% 0,0%
- обязат.страхование тыс.руб. 41 001 0,2% 52 245 0,2% 11244,0 127,4%
- материалы и запчасти тыс.руб. 1 647 470 8,4% 1 585 208 6,4% -62262,0 96,2%

НДС

тыс.руб. 0,0%
- теплоэнергия тыс.руб. 122 184 0,6% 148 168 0,6% 25984,0 121,3%

теплоэнергия

Г.кал.
- электроэнергия тыс.руб. 4 103 977 20,9% 5 306 965 21,5% 1202988,0 129,3%

на пассажирские перевозки

тыс.руб.

3 894 961

19,9%

5 067 253

20,5% 1172292,0 130,1%

на собственное потребление

тыс.руб.

209 016

1,1%

239 712

1,0% 30696,0 114,7%
- электроэнергия тыс.КВТ.

на пассажирские перевозки

тыс.КВТ.

на собственное потребление

тыс.КВТ.

- водообеспечение тыс.руб. 36 264 0,2% 38 621 0,2% 2357,0 106,5%

водообеспечение

куб.м.

- ремонт шин тыс.руб. 225 710 1,2% 266 685 1,1% 40975,0 118,2%

ремонт шин

шт. 0,0
- ГСМ тыс.руб. 51 846 0,3% 65 195 0,3% 13349,0 125,7%
- кап.ремонт п/с на заводе тыс.руб.
 кап.ремонт п/с на заводе тыс.руб.
- кап.ремонт зданий и сооруж. тыс.руб.
- амортизация тыс.руб. 1 931 691 9,9% 3 828 600 15,5% 1896909,0 198,2%
- земельный налог тыс.руб. 67 488 0,3% 177 070 0,7% 109582,0 262,4%
- экологический налог тыс.руб. 9 370 0,04% 10 834 0,04% 1464,0 115,6%
-прочие затраты тыс.руб. 4 739 409 24,2% 6 727 266 27,3% 1987857,0 141,9%
В том числе:
- содержание «Агенства по реализации бил. Продукции» тыс.руб. 551 242 540 150
- содержание службы движения тыс.руб. 412 735 474 268
- содержание аппарата управления тыс.руб. 314 723 358 224
- содержание энергохозяйства тыс.руб. 2 037 116 2 583 067
- услуги РСУ тыс.руб. 30 634 123 995
- услуги автохозяйства тыс.руб.
- страхование транспорта тыс.руб. 53 323 55 000
- услуги учебного центра тыс.руб. 56 992 231 493
- другие затраты тыс.руб. 1 282 644 2 361 069

В 2007 году основной удельный вес в структуре себестоимости составляли: заработная плата с начислениями 44,2%, электроэнергия – 21,5% и прочие затраты – 27,3%.

В 2007 году филиалом оказывались услуги по размещению рекламы, бытовые услуги, сдача в аренду нежилых помещений, работали объекты общепита (столовая, буфеты). От прочих видов деятельности в 2007 году получено доходов 390 567 тыс.руб. против 287 384 тыс.руб. в 2006 году. В 2007 году от прочих видов деятельности получен убыток в сумме – 167 699 тыс. руб. за счет финансового результата деятельности общественного питания, все остальные виды услуг являлись прибыльными.

Результатом хозяйственной деятельности филиала ( учетом прочих видов деятельности) за 2007 год согласно статистической отчетности форма № 2 («Отчет о прибылях и убытках») явился убыток 2 862,3 млн.руб., 2006 год – 853 млн.руб.

Формирование фонда потребления, фонда накопления производилось за счет целевого финансирования по сметам. Общая сумма фонда потребления за 2007 год использована в сумме 518 307 тыс.руб., фонда накопления 188 487 тыс.руб.

Мероприятия по повышению производительности труда

* снижение себестоимости перевозки пассажиров:

- за счет экономии денежных средств при сверхнормативной эксплуатации шин при создании безопасных условий эксплуатации троллейбусов;

- сокращение непроизводительных затрат: резерв, сверхурочные часы, «с выходных»;

- экономия топливно-энергетических ресурсов;

- вторичное использование материалов и запасных частей, изготовление деталей, узлов и агрегатов на собственной базе;

- проведение капитального ремонта с заменой кузова собственными силами;

*увеличение доходов за счет проведения мероприятий по увеличению количества продаваемых талонов одним водителем;

* увеличение прибыли от прочих видов деятельности;

* уменьшение убыточности деятельности объекта розничной торговли и общественного питания.



Информация о работе «Анализ себестоимости перевозок филиала "Троллейбусный парк № 2"»
Раздел: Транспорт
Количество знаков с пробелами: 80734
Количество таблиц: 13
Количество изображений: 3

Похожие работы

Скачать
117329
3
0

... Российской Федерации, финансирование транспортной отрасли находится на минимальном уровне. 3 Разработка предложений по совершенствованию обслуживания населения услугами пассажирского транспорта в г.Ростов-на-Дону   3.1 Основные достоинства и недостатки транспортного обслуживания населения в г. Ростов-на-Дону Существующие проблемы в работе транспортной системы города определяются сменой ...

Скачать
54575
0
1

... приводились различные формулы, лишённые даже минимальной обоснованности. 3.2 Общественный транспорт г. Казани и качество транспортных услуг транспортный услуга требование подвижность В Казани, как и в любом другом большом городе, очень хорошо развиты различные виды общественного транспорта. Рассмотрим структуру транспортной схемы нашего города ниже. Муниципальное унитарное предприятие " ...

Скачать
135276
26
2

... использования активов предприятия. В 2008 г. на предприятии была получена прибыль. Такая тенденция является свидетельством улучшения производственно- хозяйственной деятельности предприятия и его финансового состояния в целом. В заключение необходимо добавить, что в целях достижения высоких результатов деятельности предприятия руководству необходимо разработать мероприятия, направленные на ...

Скачать
146291
7
0

... : А) Экономические. В) Законодательные. С) Судебные. Д) Арбитражные. Е) Исполнительные. 5. Сколько элементов принято выделять в поэлементной структуре лага: А) 4 В) 3 С) 5 Д) 6 Е) 2 6. Государственное регулирование экономики в рыночном хозяйстве: А) Служит главным средством подавления и эксплуатации лиц наемного труда собственниками средств производства. В) Порождено исключительно ...

0 комментариев


Наверх