Рассмотрение и принятие закона о бюджете на год парламентом
Права и ответственность исполнителей (распорядителей)
Исполнение бюджетов административно-территориальных
Понятие налогового права РМ и его источники
Налоговая система РМ
Принципы организации, полномочия, права и обязанности
Виды налогов, пошлин, сборов
Понятие, субъекты, объекты и ставка акциза по налоговому
Виды налоговых нарушений и ответственность за их
Основы организации безналичных расчетов
Оплата услуг банка и проценты, уплачиваемы клиенту
Открытие счетов юридическим лицам
Открытие счетов физическим лицам
Приостановление операций по банковским счетам
Порядок выписывания и предоставление инкассового
Организация деятельности в системах платежей посредством
Участники валютных операций
Понятие и совершение валютных операций
Ввоз и вывоз из РМ валют резидентами
Счета нерезидентов (физических и юридических лиц) в
Операции по покупке и продаже иностранной валюты
Осуществление операций с денежной наличностью в банках РМ
Общие правила перевода/вывоза из Молдовы денежных средств
Правила международных переводов
Бюджет госсоцстрахования
Положение о Министерстве финансов
Лицензирование банков
Банковский кредит
Ответственность должника
Навигация
Приостановление операций по банковским счетам
Финансовое право Молдовы
204852
знака
0
таблиц
0
изображений
51. Приостановление операций по банковским счетам
Налогоплательщик - лицо, которое в соответствии с налоговым законодательством, обязано исчислять и/или уплачивать в бюджет любой налог и пошлину, соответствующие пени и штрафы. Должник - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с исполнительным документом обязано выплатить определенную сумму денег. Эмитент - законодательно уполномоченное лицо выписывать инкассовое поручение о бесспорном взыскании от своего имени или от имени третьего лица денежных средств с банковских счетов налогоплательщиков/должников, в том числе в случаях бесспорного взыскания Национальным банком Молдовы денежных средств со счетов банков Республики Молдова. Глава II. Приостановление операций и наложение ареста на денежные средства банковских счетов 2. Приостановление операций по банковским счетам 2.1. Приостановление операций по банковским счетам осуществляется законодательно уполномоченными этим правом органами и имеет целью ограничение прав налогоплательщиков и других лиц, по отношению к которым можно применять процедуру приостановления права распоряжаться денежными средствами, имеющимися и/или поступающими на банковские счета, за исключением ссудных и временных счетов (по накоплению финансовых средств для формирования или увеличения уставного капитала), а также счетов физических лиц, не являющихся субъектами предпринимательской деятельности. 2.2. Законодательно уполномоченные органы правом приостановления операций по банковским счетам выписывают документы о приостановлении (распоряжения, приказы и т.д.) и представляют их через своих представителей или почтовые отделения банкам, где налогоплательщики и другие лица, на которых распространяется процедура приостановления, имеют открытые банковские счета. 2.3. При получении для исполнения документа о приостановлении банк обязан: a) регистрировать документ о приостановлении в соответствии с внутренними процедурами банка; b) приостановить операции по банковским счетам в соответствии с требованиями документа о приостановлении, за исключением операций, которые могут осуществляться в соответствии с действующим законодательством; c) информировать орган, эмитировавший документ о приостановлении, о наличии денежных средств на счетах, в случае если такая информация была запрошена. 2.4. В период приостановления операций по банковским счетам банк дополнительно информирует орган, эмитировавший документ о приостановлении, о накоплении денежных средств на банковских счетах, если такая информация была запрошена. 2.5. Банк прекращает исполнение документа о приостановлении в день получения решения судебной инстанции или уведомления органа, его эмитировавшего, о его приостановлении или отзыве. 2.6. В случае прекращения исполнения документа о приостановлении оригинал документа о приостановлении возвращается органу, его эмитировавшему, с соответствующими отметками, а его копия хранится в банке.
52. Арест денежных средств на банковских счетах
b) приостановить операции по банковским счетам в соответствии с требованиями документа о приостановлении, за исключением операций, которые могут осуществляться в соответствии с действующим законодательством; c) информировать орган, эмитировавший документ о приостановлении, о наличии денежных средств на счетах, в случае если такая информация была запрошена. 2.4. В период приостановления операций по банковским счетам банк дополнительно информирует орган, эмитировавший документ о приостановлении, о накоплении денежных средств на банковских счетах, если такая информация была запрошена. 2.5. Банк прекращает исполнение документа о приостановлении в день получения решения судебной инстанции или уведомления органа, его эмитировавшего, о его приостановлении или отзыве. 2.6. В случае прекращения исполнения документа о приостановлении оригинал документа о приостановлении возвращается органу, его эмитировавшему, с соответствующими отметками, а его копия хранится в банке. 3. Арест денежных средств на банковских счетах 3.1. Арест денежных средств на банковских счетах осуществляется законодательно уполномоченными органами для обеспечения исполнения исполнительных документов. 3.2. Законодательно уполномоченные органы правом ареста денежных средств на банковских счетах выписывают исполнительные документы (определения/решения/приказы и т.д.), которые представляют через своих представителей или почтовые отделения банкам, где должники имеют открытые банковские счета. 3.3. При получении для исполнения исполнительного документа банк обязан: a) регистрировать исполнительный документ в соответствии с внутренними процедурами банка; b) наложить арест на суммы, указанные в исполнительном документе; c) проставить на копию исполнительного документа органа, его эмитировавшего, дату и время его получения для исполнения. 3.4. В случае если денежных средств на счете недостаточно, банк осуществляет арест в пределах наличия средств с информированием органа, выписавшего исполнительный документ о сумме, на которую наложен арест. По мере накопления денежных средств на счете банк обязан наложить арест на них до обеспечения полной суммы, указанной в исполнительном документе. 3.5. Банк прекращает исполнение исполнительного документа в день получения решения судебной инстанции или уведомления органа, его выписавшего, о его приостановлении или отзыве. 3.6. В случае прекращения исполнения исполнительного документа, а также полного его исполнения его оригинал возвращается органу, его выписавшему, с релевантными отметками, а его копия хранится в банке.
Похожие работы
... , находящимися в распоряжении Правительства; е) ясное изложение стратегий и целей Правительства, реализуемых посредством бюджета. Через государственный и местные бюджеты распределяется большая часть национального дохода страны. Государственный бюджет Молдовы является основным финансовым планом образования и использования общегосударственного фонда денежных средств Молдовы. ...
... , связанного с нарушением правил залоговых операций (ст. 155/5 УК РМ), нарушений правил кредитования (ст.156 УК РМ) и др., что является нарушением закона, связанное с установленными правилами осуществления деятельности банков Республики Молдова. [Ст.2, п.3] В основе банковского менеджмента лежи акт – закон «О Национальном Банке Республики Молдова» № 548 – XVIII с учетом изменений и дополнений по ...
... всем случаям возмездного отчуждения имущества. 1.2 Иные способы реализации купли-продажи Под иными способами реализации мы рассмотрим куплю продажу в кредит и посредством лизинга. Купля-продажа в кредит становится достаточно популярной в последнее время и в Молдове ввиду некоторой стабилизации рыночных отношений. Использование кредита при купле-продаже выгодно как простому гражданину, ...
... РМ, указы Президента РФ, содержащие отдельные нормы, регулирующие отношения торговли прямо или косвенно. Международные акты подразделяются также на акты общего и специального характера. К источникам коммерческого права относится обычай делового оборота, международные торговые обычаи, пришедшие из средневековой Европы и т.д. Обычаи применяются сторонами при заключении договоров оптовой купли- ...
0 комментариев