Складання плану доходів і витрат підприємства на перший рік діяльності поквартально
Розробка кредитного плану підприємства і побудова кредитного контуру проекту
Розробка плану надходжень і виплат поквартально
Складання балансового плану на кінець першого року діяльності підприємства
Отримання підсумкового зведення за джерелами і використанням засобів на кінець першого року діяльності підприємства
Визначення точки беззбитковості (аналітично і графічно)
Встановите перемикач Групування в положення по рядках
Навигация
Розробка плану надходжень і виплат поквартально
Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні
44520
знаков
10
таблиц
11
изображений
4. Розробка плану надходжень і виплат поквартально
План надходжень і виплат поквартально, тис. грн., приведений в таблиці 6. У перший рядок таблиці 6 заносяться дані з першого рядка таблиці 3 таким чином: 60% - в поточному кварталі, 40% - в наступному.
Рядок 2а заповнюється за даними, приведеними в таблиці 1.
Статті в рядках 26, 2в, 2г, 2е, 2л, 2м оплачуються на 80% в поточному кварталі, 20%-, що залишилися, в наступному. При покупці нового устаткування вводяться податкові пільги, які передбачають сплату податку з прибутку в наступному кварталі, після придбання устаткування. Стаття «зарплата» в рядку 2д визначається сумою статей в рядках 2а і 4в таблиці 3.
Рядок 2д = рядок 2а табл. 3 + рядок 4в табл. 3.
Рядки 2ж, 2і заповнюються за даними рядків 4д і 4ж таблиці 3.
Грошові надходження в рядку 2з оплачуються за два місяці в поточному кварталі, а за третій місяць - в наступному кварталі за даними таблиці 3 (сума рядків 2в і 4і).
Стаття «виплата боргу і відсотки» в рядку 2к складає величину платежу за кредит і заповнюється за даними таблиці 4. У першу колонку рядка 4 заноситься сума банківського кредиту з таблиці 1, яка разом зі вступами від продажів повинна покрити витрати. Величину інвестиції можна коректувати. Залишок грошових коштів на кінець кварталу розраховується сумою між надходженнями від продажу і залишком на початок кварталу мінус сума всіх платежів за поточний квартал і не може бути негативним числом на кінець першого року діяльності підприємства: Рядок 3 = рядок 4 + рядок 1 - рядок 2.
В цьому випадку приріст грошової готівки визначається різницею між залишками грошової маси на кінець і початок кварталу і не може бути негативним числом на кінець першого року діяльності підприємства: Рядок 5 - рядок 3 - рядок 4.
План надходжень і виплат поквартально, тис. грн. Таблиця 6.
| Найменування | 1-й квартал | 2-й квартал | 3-й квартал | 4-й квартал | Залишок, перехідний наступного року |
| Надходження від продажу | 96 | 292 | 386 | 396 | 160 |
| Платежі всього, у тому числі: | 371,14 | 316,26 | 357,00 | 365,64 | |
| Устаткування | 240,00 | ||||
| Сировина і матеріали | 38,40 | 100,80 | 116,40 | 119,40 | 24,00 |
| Торгівельні витрати | 16,64 | 43,68 | 50,44 | 51,74 | 10,40 |
| Реклама | 5,12 | 13,44 | 15,52 | 15,92 | 3,20 |
| Зарплата | 25,60 | 60,80 | 62,40 | 64,00 | |
| Канцелярське приладдя | 1,28 | 3,36 | 3,88 | 3,98 | 0,80 |
| Оренда | 3,20 | 7,60 | 7,80 | 8,00 | |
| Комунальні послуги, енергія | 8,13 | 23,50 | 29,77 | 30,54 | 10,47 |
| Страховка | 0,64 | 1,52 | 1,56 | 1,60 | |
| Виплата боргу і відсотки | 21,51 | 21,51 | 21,51 | 21,51 | 86,04 |
| Інші витрати | 10,62 | 27,89 | 32,20 | 33,03 | 6,64 |
| Податки | 12,16 | 15,52 | 15,92 | 3,20 | |
| Залишок на кінець | 44,86 | 20,60 | 49,60 | 79,96 | |
| Залишок на початок | 320,00 | 44,86 | 20,60 | 49,60 | |
| Приріст грошової готівки | -275,1 | -24,26 | 29,00 | 30,36 |
Мал. 1. Кредитний контур.
Похожие работы
... мство [18, c. 104-107]. Як зазначалося, залежно від ситуації, підприємство може обирати для себе різні "стратегічні набори", які допомагають йому більш ефективно реагувати на зміни. 1.2 Сутність, види та особливості міжнародних маркетингових досліджень Міжнародне маркетингове дослідження — це система збору, обробки, аналізу та прогнозування даних, необхідних для прийняття рішень у міжнародн ...
... реалізації продукції. У комплексі перелічені показники дають змогу всебічно охарактеризувати ефективність використання майна підприємства. Розділ 2. Дослідження фінансових результатів виробничо-господарської діяльності та майнового стану підприємства ЗВП "Неон" УТОГ 2.1 Загальна характеристика ЗВП "Неон" УТОГ Запорізьке виробниче підприємство "Неон" Українського товариства глухих (ЗВП ...
... Чарка, стакан 4 320 2 80 400 Столові прибори (комплект) 4 320 2 80 400 Далі наведемо характеристику посуду, який будуть використовувати в комплексному закладі ресторанного господарства (табл. 2.8–2.11). Таблиця 2.8. Характеристика та призначення класичного вітчизняного порцелянового та фаянсового посуду Найменування Розміри, мм Місткість, см3, порцій Призначення ...
... стан туристичної галузі в Україні, наявність позитивних зрушень у розвитку сільського зеленого туризму як прибуткового і найменш капіталомісткого виду туризму. Метою дослідження є аналіз стану міжнародного туризму на Херсонщині для розробки проектних рішень щодо його розвитку. Тому в процесі виконання роботи: 1. Проаналізована діяльність суб'єктів туристичної індустрії та зроблено висновок про ...
0 комментариев