План материального-технического обеспечения

4.2 План материального-технического обеспечения.

 

Таблица 4.2 Унифицированная рецептура

Наименование сырья	Сайка	Плетенка
Мука 1с.	100	-
Мука вс.	-	100
Дрожжи прессованные	1,0	1,0
Соль	1,5	1,5
Сахар	4,0	4,0
Маргарин	2,5	2,5

Таблица 4.3 Плановый выход и размеры изделий

Ассортимент	Плановый выход,%	Размеры изделий, мм
		длина	ширина	Диаметр
Сайка	137,5	160-200	60-90	-
Плетенка	134,0	240-280	100-140	-

4.2.1 Количество муки

 

м год.м=Ргод.*100/В

где Р год.-годовая производительность,

В-выход изделий.

1. Сайка

М год.м.=4008244,5*100/137,5=291508,3

2. Плетенка

М год.м.=3562884,0*100/134,0=265886,7

4.2.2 Стоимость муки

 

Ст.м=Мм*Ц

1.Сайка

Ст.м=291508,3*3,45=1005703,6

2.Плетенка

Ст.м=265886,7*5=133433,5

4.2.3 ТЗР на муку.

1. Сайка

ТЗРм.=291508,3*90/1000=26235,7

2.Плетенка

ТЗРм.=265886,7*90/1000=23929,8

4.2.4 Количество дополнительного сырья

 

м доп.сыр.=Мм.*Нрец./100

1. Сайка

м др.пр.=291508,3*1,0/100=2915,0т.

м соли=291508,3*1,5/100=4372,6т.

м сах.=291508,3*4,0/100=11660,3т.

м масла на см.=291508,3*1,3/1000=378,9 т.

м маргарин=291508,3*2,5/100=7287,7т.

2. Плетенка

м др.пр=265886,7*1,0/100=2658,8т

м соли=265886,7*1,5/100=3988,3т.

м сах.=265886,7*4,0/100=10635,4т.

м марг.= 265886,7*2,5/100=6647,1т.

м масло=265886,7*1,3/1000=345,6т.

4.2.5 Стоимость дополнительного сырья.

 

Ст.доп.сыр.= м доп.сыр.*Ц

1.   Сайка

ст. др.=2915,0*9,12=26584,8т.р.

ст.соли=4372,6*0,99=4328,8т.р.

ст.сах.=11660,3*14,02=163477,4т.р.

ст.марг.=7287,7*18,36=133802,1т.р.

ст. масла =378,9*23=8714,7т.р.

Итого: 336907,8

2. Плетенка

ст.др.=2658,8*9,12=24248,2т.р.

ст.соли=3988,3*0,99=3948,4т.р.

 ст.сах.=10635,4*14,02=149108,3т.р.

ст.марг.=6647,1*18,36=122040,7т.р.

ст.масла=345,6*23=7948,8т.р.

Итого :307295,0

4.2.6 ТЗР на дополнительное сырье

 

 ТЗР =Е ст.доп.сыр.*Н тзр/100

1.Сайка

ТЗР=336907,8*15/100=50536,1т.р.

2.   Плетенка

ТЗР=307295,0*15/100=46094,2т.р.

4.4 Количество и стоимость сырья

4.2.7 Количество условного топлива

 

Кусл.топл.=Р год.*Нрасх.топл.

1.Сайка

К усл.топл.=4008244,5*0,09=360742,0т.р.

2. Плетенка

К ксл.топл.=3562884,0*0,09=320659,5т.р.

4.2.8 Количество натурального топлива

 

К нат.топ.=Кусл.топ./Кперед.в нат.

1. Сайка

Кн.т.=360742,0/1,2=300618,3т.м.

2. Плетенка

Кн.т.=320653,5/1,2=267216,25т.м.

4.2.9 Стоимость натурального топлива

 

Кнат.топ.*Тариф

 

1.   Сайка

Кн.т.=300618,3*0,55=165340,0т.р.

2.   Плетенка

Кн.т.=267216,25*0,55=146969,0т.р.

Таблица 4.5 Расчет технологического топлива

Наименование показателей	Сайка	Плетенка
Обьем производства	4008244,5	3562884,0
Нормы расх.топлива	90	90
Кол. Усл. Топлива	360742,0	320659,5
Переводной коэф. Газа	1,2	1,2
Кол-во натур.топл.	300618,3	267216,25
Тариф, руб.	515	515
Стоимость нат. Топл.т/р.	165340,0	146969,0

4.2.10 Количество электроэнергии на технологические нужды

 

К Эл.эн.=Ргод.*Нэл.эн.

1.Сайка

Кэл.эн.=4008244,5*25/1000=1002,1кВт.

2. Плетёнка

Кэл.эн.=3562884,0*25/1000=8907,2кВт.

4.2.11 Стоимость электроэнергии

 

Ст-ть Эл.эн.=Кэл.эн.*Т

1.   Сайка

С=1002,1*0,74/1000=0,74т.р.

2.   Плетенка

С=8907,2*0,74/1000=6,59т.р.

4.3 План по труду и заработной плате

 

Таблица 4.6

Должности	разряд	Числ.вс.	№1	№2	Дн.тар.ст.	Е в.	№1	№2
Оператор БХМ.	4	1	0,5	0,5	60,48	60,48	30,24	30,24
Тестовод	4	2	1	1	49,98	99,96	99,96	99,96
Пекарь	4в	2	1	1	69,5	139,0	139,0	139,0
Пекарь	3в	2	1	1	63,2	126,4	126,4	126,4
Силосник	2	1	1	-	49,98	49,98	49,98	49,98
Машинист	3	2	1	1	54,9	109,8	109,8	109,8
Формовщик	3	2	1	1	54,9	109,8	109,8	109,8
Кочегар	4	1	0,5	0,5	69,5	69,5	69,5	69,5
Итого	-	13	7,0	7,0	472,4	764,9	734,6	734,6

4.3.2 Выработка бригады за смену

 

Рсм.=Рсут/3

1.Сайка

Рсм.=12109,5/3=4036,5т.

2.Плетенка

 Рсм.=10764,0/3=3588,0т.

4.3.3Сдельная расценка бригады

 

Сд.расц.бр.=ЕТст./Рсм.

1.Сайка

Сд.р.бр.=734,6/4036,5=0,18р.

2.Плетенка

 Сд.р.бр.=734,6/3588,0=0,20р.

 

4.3.4 Фонд заработной платы по сдельным расценкам

 

Фз.пл.=Ргод*Сд.расц./1000

1.   Сайка

Фз.пл.=4008244,5*0,18/1000=721,4р.

2.   Плетенка

 Фз.пл.=3562884,0*0,20/1000=712,5р.

4.3.5 Фонд доплат

 

Фдоп.=Фдоп.сд.*Ндопл/100

1.Сайка

Фдоп.=721,4*70/100=504,9т.р.

2.Плетенка

Фдоп.=712,5*70/100=498,7т.р.

 

4.3.6 Размер премии

 

Пр.=Фдоп.сд.*Ндоп/100

1.Сайка

Пр=721,4*60/100=432,8т.р.

2.Плетенка

Пр=712,5*60/100=427,5т.р.

4.3.7 Основной фонд заработной платы

 

Фз.пл.осн.=Фз.пл.сд.+Фдопл.+П

1.Сайка

Фз.пл.осн.=721,4+504,9+432,8=1659,1т.р.

2.Плетенка

Фз.пл.осн.=712,5+498,7+427,5=1638,7т.р.

4.3.8 Дополнительный фонд заработной платы

 

Ф.пл.= Фз.пл.*Ндоп/100

 

1.Сайка

Фз.пл.=1659,1*10/100=165,9т.р.

2.Плетенка

Фз.пл.=1638,7*10/100=163,8т.р.

4.3.9 Районный коэффициент

 

Рк-т=(Фосн.+Фдоп.)*Рк-т

 

1.   Сайка

Рк-т=(1659,1+165,9)*0,15=273,7т.р.

2.   Плетенка

Рк-т=(1638,7+163,8)*0,15=270,3т.р.

4.3.10 Отчисление на социальные нужды

 

Отч.соц.н.=(Фз.пл.осн.+Фз.пл.доп.+Кр.)*Нотч/100

1.   Сайка

Отч.с.н.=(1659,1+165,9+273,7)*37,4/100=784,9т.р.

2.Плетенка

Отч.с.н.=(1638,7+163,8+270,3)*37,4/100=775,2т.р.

Таблица 4.8 Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих.

Показатели	Сайка	Плетенка
Год. Объем прод.,тон	4008244,5	3562884,0
Сдельная расц.т/р.	0,18	0,20
Фонд з.пл.по сдел.рас.т.р	721,4	712,5
Фонд доп.т.р.	504,9	498,7
Размер премии	432,8	427,5
Осн. ф.з. платы	1659,1	1638,7
Доп.фонд з.пл	165,9	163,8
Районный коэф.	273,7	270,3

4.4 План по себестоимости продукции

4.4.1 Смета расхода на содержание и эксплуатации оборудования

 

Р сод.и экс.=Ргод**Н рас.

1. Сайка

Р сод.и экс=4008244,5*30=120248,0

2. Плетенка

Р сод.и экс=3562884,0*30=106886,5

4.4.2 Смета общехозяйственных расходов

 

Робщепр.=(Фз.пл.осн.+Фз.пл.доп.+Кр)*Н/100

1.Сайка

Робщ=(1659,1+165,9+273,7)*600/100=12592,2

2.Плетенка

Робщ=(1638,7+163,8+270,3)*600/100=12436,8

4.4.3 Смета общехозяйственных расходов

 

Робщ=Ргод*Нрасх.

 

1.   Сайка

Робщех.=4008244,5*40=1603297,8

2.   Плетенка

Р общех.=3562884,0*40=1425153,6

4.4.4 Смета производственных расходов

 

Рсоб =Ст.м.+ТЗРна м.+Ст.д.с.+ТЗР на д.с.+Ст.т.+Кэл.эн.+Оз.пл.+Доп.з.пл.+Кр.+осн.с.н.+рас.на содер.экс.обор.+об.пр.расх.+общ.расх.

1.   Сайка

Рсоб.=1005703,6+26235,7+336907,8+50536,1+165340,0+1002,1

+1659,1+165,9+273,7+784,9+12592,2+1603297,8=320445,0

2.   Плетенка

Рсоб.=133433,5+23929,8+307295,0+46094,2+146969,0+8907,2+1638,7+163,8+270,3+775,2+12436,8+1425153,6=210706,7

4.4.5 Смета непроизводственных расходов

 

Р внепр.=Рс-с.*1/100

1. Сайка

Р внепр.=320445,0*1/100=3204,4

2. Плетенка

Р внепр.=210706,7*1/100= 2107,0

4.4.6 Полная себестоимость на весь выпуск

 

Сполн.=Спроиз.+Рвнепр.

1.   Сайка

Сполн.=320445,0+3204,4=32365,4

2.   Плетенка

Сполн.=210706,7+2107,0=210911,3

4.4.7 Полная себестоимость 1 тонны

 

 Пс-с.=Сполн./Ргод

1.Сайка

П-с.=32365,4/4008244,5=807,0

2.Плетенка

Пс-с.=210911/3562884,0=591,0

4.5 Расчет розничной цены

4.5.1Плановая прибыль 1 тонны

 

Ппл. =С1т*Нп/100

1.Сайка

Ппл.=807,0*15/100=121,05

2.Плетенка

Ппл.=591,0*15/100=88,65

4.5.2 Оптовая цена 1 тонны

 

 Цопт.=С1т+Ппл1т

1.Сайка

Цопт.=807,0+121,05=928,0

2.Плетенка

Цопт.=591,0+88,65=679,6

4.5.3 Налог на добавленную стоимость

НДС=Цопт*Нндс/100

1.   Сайка

НДС=928,0*10/100=92,8

2.Плетенка

НДС=679,6*10/100=67,9

4.5.4 Оптово-отпускная цена 1 тонны

 

Цопт.=Цопт+НДС

1.Сайка

Цопт=928,0+92,8=1020,8

2.Плетенка

Цопт=679,0+67,9=747,5

4.5.5 Торговая накидка

 

Тн=Цопт.*20/100

1.   Сайка

Тн=1020,8*20/100=204,1

2.   Плетенка

Тн=747,5*20/100=149,5

4.5.6 Розничная цена 1 тонны

 

Црозн.=Цопт+Тн

1.   Сайка

Црозн.=1020,8+204,1=1224,9

2.   Плетенка

Црозн.=747,5+149,5=897,0

4.5.7 Розничная цена 1 изделия

Црозн.=Цроз.*м/1000

1.   Сайка

Црозн.=1224,5*0,2/1000=3,0

2.   Плетенка

Црозн.=897,0*0,4/1000=5,8

4.6 Показатели эффективности

4.6.1 Товарная продукция

 

Тпр=Ргод*Цопт

1.   Сайка

Тпр=4008244,5*1020,8=4091,6

2.   Плетенка

Тпр=3562884,0*747,5=2661,4

4.6.2 Прибыль от реализации

 

Пр=Тпр-Сполн.

1.   Сайка

Пр=3926,5-32365,4=689,9

2.   Плетенка

Пр=2661,4-210911,3=552,2

4.6.3 Рентабельность изделия

 

Ризд=П*100/Сп

1.   Сайка

Ризд=689,9*100/323654=2,13

2.   Плетенка

Ризд=552,2*100/2109113=2,6

4.6.4 Показатель затрат на 1 рубль готовой продукции

З=С/Тпр

1.   Сайка

З=32365,4/4091,6=7,9

2.   Плетенка

З=210911,3/2661,4=7,9

Таблица калькуляции

Статья калькуляции	Сайка	Плетенка
Год. Обьем произ.	4008244,5	35620884,0
Стоимость муки	1005703,6	133433,5
Стоимость доп.сырья	336907,8	307295,0
ТЗР на доп.сырья	50536,1	46094,2
Стоимость техн.топ.	360742,0	320659,5
Стоимость Эл.эн	0,74	6,59
Зарп.основ.	1659,1	8907,2
Доп.з.пл.	165,9	1638,7
Отчис. На соц.нужды	784,9	163,8
Районный коэф.	273,7	775,2
Расходы на экс.оборуд.	120248,0	270,3
Общепроиз.расходы	12592,2	106886,5
Общехоз.расходы	1603297,8	12436,8
Производ.с-с	320445,0	1425153,6
Внепр.расходы	3204,45	2107,0
Полн.с-с	32365,4	210911,3
Полн.с-с1тонны	807,0	591,0

ЛИТЕРАТУРА.

1.Сенькин Е.Т Охрана труда в пищевой промышленности – М.;Легкая и пищевая промышленность,1981.

2.Гришин А.Ш. Полторак М.Н.Комплексная механизация и автоматизация производственных процессов на хлебозаводах-М.:Пищевая промышленность,1965.

3.Гришин А.С.Дипломное проектированное проектирование предприятий хлебопекарной промышленности.-М.;1965.

Заключение

 

По полученным результатам расчетной части делаю вывод, что Сайка, 0,2 кг., 1/с, и Плетенка, 0,4 кг., в/с., выгодные для производства.

Товарная продукция на Сайку 1/с, 0,2 кг., 4091,6 тыс. руб., на Плетенку в/с,0,4 кг., 2661,4 тыс.руб.

После уплаты предприятием всех налогов образованных из прибыли, на основе которой создается резервный фонд, фонд наполнения и фонд потребителя.

Оба изделия пользуются большим спросом, так как эта продукция высокого качества и полученные цены являются приемлемыми для населения.

Розничная цена Сайки 0,2 кг., - 3,0 рубля, Плетенки 0,4 кг., - 5,8 рублей.