Типология малых гостиниц
Созданием малых гостиниц на базе действующих многокорпусных гостиниц путем выделения отдельных корпусов с их реконструкцией и реструктуризацией
АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСТИНИЦЫ «СТАДИОН ШАХТЕР»
Основные технико-экономические показатели деятельности гостиницы «Стадион Шахтер»
Анализ затрат гостиницы «Стадион Шахтер»
Навигация
Основные технико-экономические показатели деятельности гостиницы «Стадион Шахтер»
Анализ деятельности гостиницы "Стадион Шахтер"
58296
знаков
11
таблиц
1
изображение
2.3 Основные технико-экономические показатели деятельности гостиницы «Стадион Шахтер»
Данные, отражающие основные технико-экономические показатели за 2007 и 2008гг приведены в таблицах.
Таблица 2.3
Технико-экономические показатели работы гостиницы «Стадион Шахтер» за 2007 год
| № п-п | Показатели | Прогноз | Факт | Выполн. плана | Отклонение от прогноза | |
| тыс.руб | % | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Объем выполненных работ, услуг тыс.руб | 57404 | 37167 | 0.65 | -20237 | -35.25 |
| 2 | Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб | 46162 | 52533 | 1.14 | 6371 | 13.80 |
| 3 | Численность работающих всего, чел. | 41 | 36 | 0.95 | -5 | -5.49 |
| в т.ч. обслуживающий персонал | 72 | 68 | 0.94 | -4 | -5.56 | |
| управленческий персонал | 19 | 18 | 0.95 | -1 | -5.26 | |
| 4 | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | 413 | 240 | 0.58 | -173 | -41.89 |
| 5 | Затраты производства, тыс.руб. | 29609 | 17623 | 0.60 | -11986 | -40.48 |
| 6 | Балансовая прибыль (убытки), тыс.руб. | 27795 | 19544 | 0.70 | -8251 | -29.69 |
| 7 | Налогооблагаемая прибыль, тыс. руб. | 26318 | 19557 | 0.74 | -6761 | -25.69 |
| 8 | Чистая прибыль, тыс. руб. | 20066 | 15502 | 0.77 | -4564 | -22.74 |
| 9 | Рентабельность производства, тыс. руб. | 0.94 | 1.11 | 1.18 | 0.17027 | 18.14 |
Анализ основных технико-экономических показателей предприятия гостиница «Стадион Шахтер» проводился по каждому показателю, определяются причины отклонения от прогнозного уровня с помощью факторного анализа, позволяющего рассматривать влияние отдельных факторов на общее изменение по исследуемому показателю.
Таблица 2.4
Технико-экономические показатели работы гостиницы «Стадион Шахтер» за 2008 год
| № п-п | Показатели | Прогноз | Факт | Выполн. плана | Отклонение от прогноза | |
| тыс. руб | % | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Объем выполненных работ, услуг, тыс.руб | 66131 | 57404 | 0.87 | -8727 | -13.20 |
| 2 | Основные средства и нематериальные активы, тыс.руб | 44067 | 46162 | 1.05 | 2095 | 4.75 |
| 3 | Численность работающих всего, чел. | 45 | 41 | 0.96 | -4 | -4.21 |
| в т.ч. обслуживающий персонал | 75 | 72 | 0.96 | -3 | -4.00 | |
| управленческий персонал | 20 | 19 | 0.95 | -1 | -5.00 | |
| 4 | Фонд оплаты труда, тыс.руб. | 350 | 413 | 1.18 | 63 | 18.00 |
| 5 | Затраты производства, тыс.руб. | 17503 | 29609 | 1.69 | 12106 | 69.17 |
| 6 | Балансовая прибыль (убытки), тыс. руб. | 48628 | 27795 | 0.57 | -20833 | -42.84 |
| 7 | Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб. | 47872 | 26318 | 0.55 | -21554 | -45.02 |
| 8 | Чистая прибыль, тыс. руб. | 36447 | 20066 | 0.55 | -16381 | -44.94 |
| 9 | Рентабельность производства, тыс. руб. | 2.78 | 0.94 | 0.34 | -1.84 | -66.21 |
По объему реализованной продукции в 2007 году план был выполнен на 65%, а в 2008 году, на 87%. Относительное отклонение в 2007 году составило -20237 тыс. руб., что аналогично -35,25% относительного отклонения от плана. В 2008 году абсолютное отклонение составило уже меньшую сумму, а именно -8727 тыс. руб., или -13,20%. Таким образом, невыполнение планов по объему реализованной продукции (работ, услуг) может быть следствием завышения плановых показателей, не соответствующих реальным возможностям предприятия. Для того чтобы провести анализ выполнения прогнозного значения объема предоставляемых услуг проследим степень влияние изменений факторов, влияющих на результативный показатель.
| За 2007 год:
(∆QT=2160,47 тыс.руб.);
(∆Qq=18076,24 тыс.руб.); ∆Q=-(∆QT+∆Qq); -20237=-(2160,47+18076,24); -20237=-20237 | За 2008 год:
(∆QT=2523,24 тыс.руб.)
(∆Qq=6204,45 тыс.руб.) ∆Q=-(∆QT+∆Qq); -8727=-(2523,24+6204,45); -8727=-8727 |
;
;
;
По результатам проведенного анализа, прогнозное значение объема предоставляемых услуг не было достигнуто в фактическом периоде 2007 года на 2160,47 тыс. руб., из-за изменения численности персонала, и из-за изменения производительности труда на 18076,24 тыс. руб.
Таким образом, на результативный показатель весомое влияние оказали оба факторных показателя: значительно меньше была численность персонала, чем планировалось и, соответственно, показатель производительности труда был далек от прогнозного.
В 2008 году расхождения в плановых и фактических величинах факторных показателей значительно меньше, чем в 2007 году, тем не менее, абсолютное отклонение по объему выпускаемой продукции в 2008 году по сравнению с планом составило -8727 тыс. руб., или -13,20%, из которых 2523,24 тыс. руб. объема продукции не были произведены из-за влияние изменений в численности персонала, и 6204,45 тыс. руб. в следствие уменьшения производительности труда на 65,31 тыс. руб. на человека. Следовательно, в 2008 году план по объему реализации был выполнен на 87%, что превышает на 22% процент выполнения плана в предыдущем году.
Похожие работы
... : группа 20+1 30+2 40+2 школьники 1400 р 1250 р 1150 р взрослые 1600р 1470р 1320р индивидуальные туристы 1980р Раздел 6. Состояние инфраструктуры г. Серпухов Город расположен в 99 км к Югу от Москвы. С Москвой Серпухов связан Варшавским и Симферопольским шоссе, а также железной дорогой Курского направления. Время в пути по железной дороге до станции метро " ...
... Ежегодно Великобританию посещают примерно 25 млн. туристов, доход от туризма в 2001 году составил около 20 млрд. $ География выездного туризма. Крупнейший рынок выездного туризма в · США (15%) · Канада · Австралия · Индия · Япония (3%) · Франция · Германия Основные цели посещения 1. Более 40% - составляют познавательный и развлекательный отдых. ...
... событиям и людям. ГЛАВА 2. ДИЗАЙН-ПРОЕКТ МЕМОРИАЛЬНОГО КОМЛПЕКСА ЖЕРТВАМ ЧЕРНОБЫЛЯ В 2400 ГОДУ. 2.1.Определение пространственной формы дизайн-проекта мемориального комплекса. Данный мемориальный комплекс организует пространство, и сочетает в себе мемориальную и парковую функцию. Мемориал предназначен для увековечения события аварии на Чернобыльской атомной электростанции. Комплекс ...
... его сторонников. Без их поддержки эта игра, безусловно, развивалась бы менее эффективно. 3. Дореволюционный этап становления футбола на Ставрополье, при всех проблемах его развития, достиг определенных успехов. В целом же деятельность футбольных клубов и кружков в начале XX веков явилась фундаментом для современного ставропольского футбола. Научное осмысление итогов данного этапа способствует ...
0 комментариев