Навигация
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОИЗВОДСТВЕННО–ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
71722
знака
22
таблицы
16
изображений
1.3. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОИЗВОДСТВЕННО–ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
Продукцией ТОО фирмы ПОГАТ является перевозка грузов, специфика которой заключается в том, что производство совпадает с ее реализацией, в результате чего не может быть незавершенного производства. Процесс производства транспортной продукции происходит за пределами предприятия. Стоимость перевозки груза автомобильным транспортом добавляется к стоимости производства этого груза. В результате перемещения продукции в сфере обращения с нею происходит важная материальная перемена ее местоположения по отношению к потребителю. Стоимость транспортной продукции создается по законам присущим всем отраслям материального производства. На перемещение затрачивается живой труд работников, занятых на автомобильном транспорте, и общественный труд, воплощенный в подвижном составе и предметах труда. Особенность продукции автомобильного транспорта предопределяет отсутствие сырья в составе средств транспортного производства.
Таблица 1.3.1
Технико-экономические показатели работы ТОО фирмы ПОГАТ
| Наименование показателя | 1996 г. | Прогноз на 1997 г. |
| Средне-списанное количество автомобилей | 137,2 | 125 |
| Средняя грузоподъемность | 10,8 | 10,9 |
| Общая грузоподъемность | 1482,1 | 1360 |
| Автомобиле–дни в предприятии | 50199 | 45625 |
| Автомобиле–дни в работе | 11823,6 | 15969 |
| Автомобиле–плано–дни в предприятии | 542449,5 | 497313 |
| Автомобиле–плано–дни в работе | 127695 | 174059 |
| Автомобиле–часы на линии | 87494,6 | 121362,5 |
| Автомобиле–часы в движении | 55852,8 | 104612,9 |
| Автомобиле–дни нахождения в исправном состоянии | 40012 | 38143 |
| Автомобиле–дни простоя в ТО и ТР | 10090 | 7482 |
| Автомобиле–часы в движении с грузом | 41602 | 63341 |
| Автомобиле–часы простоя под погрузкой разгрузкой | 13469,4 | 16749,6 |
| Коэффициент использования пробега | 0,562 | 0,605 |
| Коэффициент использования грузоподъемности | 1,225 | 1,284 |
| Коэффициент технической готовности | 0,799 | 0,836 |
| Коэффициент выпуска автомобилей на линию | 0,24 | 0,35 |
| Среднее время в наряде за сутки | 7,4 | 7,6 |
| Средне–техническая скорость | 31,1 | 29,1 |
| Средне–техническая эксплуатационная скорость | 24 | 25,1 |
| Среднее расстояние перевозки | 56,6 | 70 |
| Средне–суточный пробег | 177,6 | 190,8 |
| Количество ездок с грузом | 22449 | 26512 |
| Общий пробег | 2102568 | 3046327 |
| Пробег с грузом | 974678 | 1844504 |
| Объем перевозок | 227913,2 | 370538,6 |
| Грузооборот, т/км. | 12895627 | 25780055 |
| Возможный грузооборот, т./км. | 10526522 | 20105094 |
| Производительность на 1 списочную Автотонну, тонн | 153,8 | 272,5 |
| Автотонну, т/км. | 8700,9 | 18961 |
Таблица 1.3.2
Производственная программа по эксплуатации подвижного состава на 1997 год.
| Наименов. показателя | Расчетная формула | ПОГАТ |
| I. Производственная база 1. Среднесписочнное количество автомобилей (Асс), шт | Асс = P / (W q), где P – грузооборот, ткм W – выработка на одну списочную автотонну, ткм q – средняя грузоподъемность, т. q = 10,88 | Асс=125 |
| 2. Автомобиле–дни пребывания в предприятии (АДп) | АДп = Асс Дк Дк – кол-во календарных дней в периоде Дк = 365 дней | АДn = 45625 |
| 3. Автомобиле–тонно–дни пребывания в предприятии (АТДп) | АТДп = Асс Дк q | АТДn = 497313 |
| 4. Автомобиле–дни в работе (АДр) | АДр = Асс Дк в в – к-т выпуска автомобилей на линию в = 0,35 | АДр = 15969 |
| Технико-эксплуатационные показатели 5. Автомобиле–тонно–дни в работе (АТДр) | АТДр = Асс Дк в q | АТДр = 174059 |
| 6. Автомобиле–дни нахождения в исправном состоянии (АДи) | АДи = Асс т Дк т – к-т технической готовности т = 0,836 | АДи = 38143 |
| 7. Автомобиле–дни простоя на техн. обслуживании и ремонте (АДТО и Р) | АДТО и Р = АДп –АДи | АДТО и Р = 7482 |
| 8. Автомобиле–часы работы на линии (АЧр) | АЧр = Асс Дк в Тн Тн – ср. время в наряде, час. Тн = 7,6 | АЧр = 121362,5 |
| 9. Автомобиле–часы в движении (АЧдв) | АЧдв = АЧр – АЧп-р АЧп-р – автомобиле–часы простоя под погрузкой - разгрузкой | АЧп-р = 104612,9 |
| 10. Автомобиле–часы в движении с грузом (АЧгдв) | АЧгдв = (АЧп – АЧп-р) | АЧгдв = 63341 |
| 11. Автомобиле–часы простоя под погрузкой - разгрузкой (АЧп-р) | АЧп-р = Nег tег Nег – кол-во ездок с грузом tег – время ездки с грузом | АЧп-р = 16749,6 |
| 12. Общая грузоподъемность автомобилей (Gа) | Gа = Асс q | Gа = 1360 |
| II. Технико-эксплуатационные показатели 1. К-т технич. Готовности автомобилей | г = АДи / АДп | г = 0,836 |
| 2. К-т выпуска автомобилей на линию | в = АДр / АДп | в = 0,35 |
| 3. Ср. время нахождения автомобиля в наряде за сутки (Тн), час | Тн = АЧр / АДр | Тн = 7,6 |
| 4. Ср. технич. скорость (Vт), км/ч | Vт = о / АЧдв о – общий пробег, км | Vт = 29,1 |
| 5. Ср. эксплуатац. Скорость (Vэ), км/ч | Vэ = о / АЧр | Vэ = 25,10105 |
| 6. Ср. суточный пробег | сс = о / АДр | сс = 190,76 |
| 7. К-т использования пробега () | = гр / о гр – пробег с грузом, км | = 0,60548 |
| 8. К-т использования грузоподъемности () | = Рпл / (гр q) Рпл – грузооброт, ткм | = 1,2846 |
| 9. Ср. грузоподъемн. Автомобиля (q), т | q = G / Асс G – общая грузоподъемность, т | q = 10,88 |
| 10. Ср. расстояние перевозки (lср) | lср = Р / Q Q – объем перевозок, т | lср = 69,574 |
| III. Производительность подвижного состава 1. Выработка на 1 списочную автотонну (U), тонн (W), ткм | U = Q / G W = Р / G | U = 272.5 W = 18961.5 |
| IV. Производств. Программа 1. Общий пробег (о), км | о = АЧр Vэ | о = 3046327 |
| 2. Пробег с грузом (гр), км | гр = о = Асс Дк в Тн Vэ | гр = 1844504 |
| 3. Кол-во ездок с грузом (Nег) | Nег = Q / (q ) | Nег = 26511,64 |
| 4. Грузооборот (Р), ткм | Р = G W = Асс Дк Тн в Vэ q | Р = 25780055 |
| 5. Грузооборот возможн. (Рвоз), ткм | Рвоз = гр q = Асс Дк в Тн Vэ q | Рвоз = 20105094 |
| 6. Объем перевозок грузов (Q), т | Q = Р / lср = Nег q | Q = 370538.6 |
Таблица 1.3.3
План проведения технических обслуживаний и текущих ремонтов подвижного состава
| Наименов. показателя | Расчетная формула | ПОГАТ |
| I. Пробег автомобилей 1. Общий пробег, км | о = АЧр Vэ = АДр сс | о = 3046327 |
| 2. Среднесуточный пробег, км | сс = о / АДр = Тн Vэ | сс = 190,76 |
| II. Периодичность технических воздействий 1. Периодичность ежедневных обслуживаний (ЕО), км | ЕО = сс = Тн Vэ | ЕО = 190,76 |
| 2. Периодичность техн. обслуживаний – 1 (ТО–1), км | ТО-1 = ТО-1н k1 k3 ТО-1 – нормативный пробег до ТО–1 | ТО-1 = 1827,43 |
| 3. Периодичность техн. обслуживания – 2 (ТО–2), км | ТО-2 = ТО-2н k1 k3 ТО-2 – нормативный пробег до ТО–2 | ТО-2 = 6426,85 |
| 4. Пробег до капит. ремонта (кр), км | кр = крн k1 k2 k3 кр – нормативный пробег до КР | кр = 761581,35 |
| III. Количество технических воздействий 1. К-во капит. ремонтов (Nкр) | Nкр = о / кр | Nкр = 4 |
| 2. К-во техн. обслуживаний ТО–2 (NТО-2) | NТО-2 = о / ТО-2 | NТО-2 = 474 |
| 3. К-во техн. обслуживаний ТО-1 (NТО-2) | NТО-1 = ТО-1 | NТО-1 = 1667 |
| 4. К-во ежедневных обслуживаний ЕО (NЕО) | NЕО = о / сс | NЕО = (25175) 15969,4 |
| 5. К-во диагностирования –1 (Д–1) | NД-1 = 1,3 NТО-1 | NД-1 = 2167 |
| 6. К-во диагностирования –2 (Д–2) | NД-2 = 1,2 NТО-2 | NД-2 = 569 |
| IV. Трудостойкость технич. воздействий 1. Нормативная а) трудоемкость ЕО,ч-ч | tЕО = tЕОн k2 k5 | tЕО = 0,815 |
| б) трудоемкость ТО–1, ч-ч в) трудоемкость ТО–2, ч-ч г) трудоемкость ТР, ч-ч | tто-1 = tто-1н k2 k5 tто-2 = tто-2н k2 k5 tтр = tтрн k1 k2 k3 k4 k5 k1 – к-т, зависящий от условий эксплуатации автомобиля k1 – к-т, зависящий от природно-климатических условий | tто-1 = 3,229 tто-2 = 13,405 tтр = |
| 2. Общая трудоемкость по ТО–ТР а) трудоемкость вспомогательных работ б) трудоемкость ТО–1, ч-ч в) трудоемкость ТО–2, ч-ч г) трудоемкость ТР, ч-ч д) общая трудоемкость по ТО и ТР е) трудоемкость вспомогательных работ ж) Всего трудоемкость | ТЕО = NЕО tЕО Тто-1 = Nто-1 tто-1 Тто-2 = Nто-2 tто-2 Ттр = (Nтр lо) / 1000 Тто-тр = Тто-1 + Тто-2 + Ттр принято 20% от общей трудоемкости Т = ТЕО + Тто-1 + Тто-2 + Ттр + Твсп | ТЕО = 13019 Тто-1 = 5383 Тто-2 = 6354 Ттр = 49628 Тто-тр = 61365 12273 Т = 86657 |
| Потребность в постах 1. Для выполнения ТО–1 2. Для выполнения ТО–1 3. Для выполнения ТР | П то-1 = Тто-1 / (Фрп Кп Рп) Фрп – фонд рабочего времени поста; Фрп = 2006 Кп – к-т использования поста; Кп = 0,95 Рп – кол-во рабочих на посту; Рп = 2 2,5 П то-2 = Тто-2 / (Фрп Кп Рп) П тр = Ттр / (Фрп Кп Рп) | П то-1 = 1,4 П то-2 = 1,7 П тр = 12,6 |
| Итого | 15,65 16 | |
| Потребность в ремонтных рабочих 1. Трудоемкость ремонтных работ (без ЕО и работ, выполненных водителями) | Ч-Чрр = Трр - ЧЧто-2 | Ч-Чрр = 57573 |
| 2. Фонд рабочего времени 1 рабочего 3. К-т перевыполнения норм выработки | Ф(р-р) = [Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] Трд - Дпр Двых – Дпр – праздничные дни Дот –очередной отпуск Дго – выполнен. гос. Обязанн. Дпрог – прогулы Трд – продолж-ть раб. Дня Квн = 1,15 1,20 | Ф(р-р) = 1736 1,2 |
| 4. Потребность в ремонтных рабочих, чел | Nр-р = (Ч - Чрр) / (Фрр Квн) | Nр-р = 27,6 |
| 5. Трудоемкость вспомогательных работ | принято 20 % от общей трудоемкости | 12273 |
| 6. Потребность во вспомогательных рабочих | Nвр = (Ч - Чвр) / (Фрр Квн) | Nвр = 5,9 |
| 7. Общая потребность в ремонтно-вспомогательных рабочих | Nр-в = Nр-р + Nвр | Nр-в = 33,5 |
Таблица 1.3.4
План по численности работников
| Наименов. показателя | Расчетная формула | ПОГАТ |
| I. Водители 1. Автомобиле–часы работы на линии (АЧр), ч-ч | АЧр = Асс Дк в Тн | АЧр = 121362,5 |
| 2. Человеко–часы участия в ТО–2 и ремонтах (Ч-Что-2), ч-ч | Ч-Что-2 =Nто-2 то-2 nсм Тсм Рв то-2 – кол-во дней участия водителей в ТО–2 nсм – кол-во смен Рв – ср. кол-во водителей, участвующих в ремонте | Ч-Что-2 = 3792 |
| 3. Под-закл. время, ч-ч | Ч-Чп-з = (18 АЧр) / (60 Тсм) 18 – норма времени на подг.-заключительное время, мин. | Ч-Чп-з = 4551,1 |
| 4. Время, затраченное на проведение предрейсового мед. осмотра, ч-ч | Ч-Чм-о = (5 АЧр) / (60 Тсм) 5 – норма времени на мед. осмотр, мин | Ч-Чм-о = 1264,2 |
| 5. Общее кол-во часов работы водителей (Ч-Чв), ч-ч | Ч-Чв=АЧр +Ч-Что-2 + Ч-Чп-з + Ч-Чм-о | Ч-Чв= 130969,8 |
| 6. Фонд рабочего времени 1 водителя в год (Фв), час | Фв =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] Трд - Дпр | Фв = 1736 |
| 7. Среднесписочное кол-во водителей (Nв), чел | Nв = Ч-Чв – Фв | Nв = 75,4 |
| 8. Водители автомобилей хоз. обслуживания (Nвх), чел | Nвх | Nвх = 14 |
| 9. Общее среднесписочное кол-во водителей (Nводобщ) | Nводобщ = Nв + Nвх | Nводобщ = 89,4 |
| II. Ремонтные рабочие 1. Общая трудоемкость работ по ТО и ремонтам (), ч-ч | Трр = Тто-1 + Тто-2 + Ттр | Трр = 61365 |
| В том числе объем работ, выполненный водителями за время участия в ТО–2 и ремонтах (Ч-Что-2), ч-ч | Ч-Что-2 =Nто-2 то-2 nсм Тсм Рв | Ч-Что-2 = 3792 |
| 2. Трудоемкость работ, выполненных ремонтными рабочими | Чрр = Трр – Ч-Что-2 | Чрр = 57573 |
| 3. Годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего | Фрр =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] Трд - Дпр | Фрр = 1736 |
| 4. К-т выполнения норм выработки | Квн = 1,15 1,20 | Квн =1,20 |
| 5. Кол-во рем. рабочих | Nрр = Ч-Чрр / (Фрр Квн) | Nрр = 27,6 |
| III. Вспомогательные рабочие 1. Объем работ, выполненных вспомогательными рабочими, ч-ч | Ч-Чвр = (0,2 0,35) Чрр | Ч-Чвр = 12273 |
| 2. Годовой фонд рабочего времени вспомогательных рабочих, час | Фвр =[Дк - (Двых + Дпр + Дот + Дго + Дпрог)] Трд - Дпр | Фвр = 1736 |
| 3. Коэф-т выполн. норм | Квн = 1,15 1,20 | Квн =1,20 |
| 4. Кол-во вспомогательных рабочих, чел | Nвр = Ч-Чвр / (Фвр Квн) | Nрр = 5,9 |
| 5. Общее кол-во ремонтно-вспомогательных рабочих, чел | Nрв = Nрр + Nвр | Nрв = 33,5 |
| Обще кол-во рабочих, чел | Nр = Nвобщ + Nрв | Nр = 122,9 |
| IV. Аппарат управления 1. Численность аппарата управления (рассчитана по функциям управления) — всего,чел В том числе: 1.1 руководители 1.2 специалисты 1.3 служащие | Nрук = 38,33% NАУП Nсп = 43,33% NАУП Nсл = 18,33% NАУП | 60 Nрук = 23 Nсп = 26 Nсл = 11 |
Для расчета численности аппарата управления использованы следующие их показатели:
Количество автомобилей в приведенных автомобилях (X1) –125
Коэффициент выпуска автомобилей на линию (X2) –0,35
Среднесписочная численность работающих (X3) –122,9
Режим работы автомобилей (X40 –7,6 час
Нормативная численность рабочих по ремонту
автомобилей (X5), чел –33,5
Таблица 1.3.5
Сводная таблица плана по труду
| Наименование категорий работников | Среднесписочное количество работников, чел | Производительность труда, тыс. руб. |
| 1. Водители – всего | 125 | 62,069 |
| 2. Ремонтно-вспомогательные рабочие, в том числе 2.1 ремонтные рабочие 2.2 вспомогательные рабочие | 33,5 27,6 5,9 | 231601 281110 1315023 |
| 3. Аппарат управления | 60 | 129311 |
| Итого | 232,5 | 33370 |
Определим точку нулевого дохода и построим нрафик достижения безубыточности производства.
млн. руб.
7
759 D
прибыль
6
746 Спост + Спер
6000
Кт
5000
4
000 Спер
убыток
3000 Спост
2
595
2000
1000
Q
50 100 150 200 250 266 300 350 370,5 тыс. т.
D — доход от реализации
D = 7758636,5 тыс. руб.
Спост — постоянные затраты
Спост = 2595451,8 тыс. руб.
Спер — переменные затраты
Спер = 4150930,5 тыс. руб.
Кт — точка нулевого дохода
Кт = 266,6 тыс. руб.
Рис. 1.3.1 График взаимосвязи показателей объема производства, затрат и прибыли
Точку безубыточности Кт можно определить и расчетным способом по формуле:
Кт = Спост / (Тпл – Sпер)
Тпл — тарифная плата за перевозку 1 тонны груза
Тпл = 20938,8
переменные затраты на перевозку 1 тонны груза
Sпер = Спер / Q, руб.
Sпер = 4150930,5 / 370,5 = 11202,42
Q — объем перевозок, тонны
Q = 370538,6 т
Кт = 2595451,8 / (20938,8 – 11202,42) = 266,6 (тыс. т)
Таким образом, безубыточность перевозок грузов ТОО фирмы ПОГАТ достигается после перевозки 266,6 тысяч тонн.
Прибыль при объеме перевозок равном Кт:
Пр = Кт Тпл – Кт Sпер – Спост
Пр = 5581658,58 – 2986229,11 – 2595451,80 = 0
Прибыль при годовом объеме перевозок:
Пр = Q Тпл – Q Sпер – Спост
Пр = 7758636,5 – 4150930,51 – 2595451,8 = 1012254,5 (тыс. руб.)
Таблица 1.3.6
План образования прибыли
| Наименование показателя | Расчетная формула | Значение показателя |
| Грузооборот | P = Q lср | 25780,055 |
| Себестоимость единицы транспортной работы | S = C / P | 260,69 |
| Рентабельность перевозок, % | 15 | |
| Доходная ставка единицы транспортной работы (dст) | dст = S Кр Кр – коэффициент рентабельности | 300,955 |
| Среднее расстояние перевозки грузов (lср), км | lср = P / Q | 70 |
| Тариф на перевозку 1 т. груза (Тпл), руб | Тпл = dст lср | 20938,81 |
| Доход (Д), тыс. руб. | Д = dст P = Т Q | 7758637,9573 |
| Затраты (С), тыс. руб. | С = S P | 6746641,702 |
| Прибыль от перевозок (Пр), тыс. руб. | Пр = Д – С | 1012140,6 |
Таблица 1.3.7
Калькуляция затрат
| Наименование статей | Сумма затрат в млн. руб. по ПОГАТ |
| Затраты на оплату труда водителей (без ТО–2 и ремонтов) | 307928,3 |
| Отчисления на социальные нужды | 121631,6 |
| Затраты на топливо для автомобилей | 2190014,6 |
| Затраты на смазочные и другие эксплуатационные материалы | 524869,6 |
| Затраты на ремонт и восстановление автомобильных шин | 354800,4 |
| Затраты на образование ремонтного фонда | 596851,3 |
| Затраты на амортизацию для полного обновления автомобилей | 424487,2 |
| Общехозяйственные затраты | 1706880,5 |
| Затраты на уплату налогов и других платежей, включаемых в себестоимость | 143800,0 |
| Сборы на страхование автомобилей | 220000,0 |
| Налог на использование автомобильных дорог | 155118,8 |
| Итого затрат | 6746382,3 |
ГЛАВА 2
ФАКТОРЫ ПРОИЗВОДСТВА ТОО ФИРМЫ ПОГАТ И ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ
Похожие работы
... , что первоначально предприятие было рассчитано на большее число автомобилей. Если Sстфак уменьшить до нормативного значения, то предприятие получит высвобождение средств в размере 6,24 млн. руб. Эффективность деятельности автотранспортного предприятия в значительной степени зависит от наличия и состава оборотных средств. Оборотные средства предприятий составляют совокупность фондов ...
... ТОО фирмы ПОГАТ относительное число прицепов к общему количеству автомобилей составляет: к автомобилям грузоподъемностью 2,1 ¸ 8т — 50 %, 8,1 ¸ 15т 2.3 Показатели, характеризующие использования факторов производства Эффективность производственной деятельности людей характеризует производительность труда и выражается в увеличении количества продукции в единицу рабочего времени или ...
... которая определяет потребное для каждого отправителя число единиц подвижного состава, разрабатывает рациональные маршруты движения, рассчитывает задания водителям. 5. ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕРЕВОЗОК ТОВАРОВ АВТОТРАНСПОРТОМ Предприятия и организации автомобильного транспорта принимают к перевозкам: а) грузы на основании утвержденных в установленном порядке планов; б) вне плана – грузы разового характера ...
... сборам с населения и предприятий на содержание милиции, на поддержание и развитие системы образования, на обустройство городов и населённых пунктов. Глава 2. Анализ организации системы налогообложения юридических лиц в ГНИ октябрьского района г. Орска. 2.1. Организационная структура, задачи и функции ГНИ. Согласно штатной численности и структуре районной налоговой инспекции в её состав ...
0 комментариев