Ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

Проблемы и перспективы кредитования в Казахстане
Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом Ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов; Обеспечение возвратности: гарантии коммерческих банков, залог, поручительство, страховые покрытия, депозиты и другие виды обеспечения; Программа кредитования малого бизнеса Азиатской Кредитной Этапы кредитного процесса: содержание и значение Заемщик - юридическое лицо заполняет приходный кассовый ордер Осуществление мониторинга за текущими кредитами и работа с просроченной задолженностью Заемщик не может платить - из-за потери неплатежеспособности на момент погашения кредита; Кредитный рынок Республики Казахстан: анализ состояния и развития Основные направления кредитной системы РК Установление внеочередного порядка возврата кредитов. Встаеч проблема, кому давать кредиты, если у многих предприятии
140238
знаков
6
таблиц
2
изображения

1. Ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

2. Кредиты, участвующие в организации оборотных фондов. Последние, в свою очередь, подразделяются на кредиты, направляемые в сферу производства, и кредиты, обслуживающие сферу обращения. По срокам пользования кредиты бывают:

• до востребования;

• срочные

Последние, в свою очередь, подразделяют на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Подробнее они будут рассмотрены ниже.

По размерам различают кредиты: крупные, средние и мелкие.

По способу выдачи банковские ссуды можно разграничить на ссуды компенсационные и платежные. В первом случае кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения последнему его собственных средств, вложенных либо в товарно-материальные ценности, либо в затраты. Во втором случае банковская ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.

По методам погашения различают банковские ссуды, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и ссуды, погашаемые единовременно (на одну определенную дату).

По валюте кредита выделяют:

1. ссуды в тенге;

2. валютные кредиты.

Банковские кредиты в международной практике по срокам погашения делятся на: краткосрочные - до 1 года, среднесрочные -1 -6 лет, долгосрочные - на более длительные сроки. В Казахстане: краткосрочные - до года, среднесрочные - до 3 лет, а долгосрочные, соответственно, на более длительные сроки. В России они трансформируются соответственно в срок до 6 месяцев для краткосрочных, от 6 до 12 месяцев для среднесрочных, более года для долгосрочных видов кредитов. Причина такого изменения кроится в особенностях динамики экономической ситуации страны, инфляционных ожиданиях и возможном обесценении банковского капитала: понятие среднесрочных кредитов становится неопределенным и используется достаточно редко, а все краткосрочные кредиты оформляются с обязательным указанием срока погашения. Все эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала.

Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к среднесрочным и долгосрочным кредитам.

Коммерческие банки предоставляют в основном кредиты двух видов: краткосрочные и долгосрочные состоять в том, что на него банк периодически перечисляет ссуды. Однако они могут направляться на оплату платежных документов, минуя расчетный счет или в погашение других кредитов.

Простой ссудный счет согласуется, как правило, с выдачей разовых кредитов. Таких счетов предприятием может быть открыто несколько, если речь идет не об одном объекте кредитования. Естественно, что ссуды при этом выдаются на разных условиях, на соответствующие сроки, и под различные проценты. Это связано кроме экономических обстоятельств с природой учета рисков, проведения банковского контроля и своевременностью погашения ссуд.

Другой формой кредитной линии, является соглашение между банком и предприятием о максимальной сумме кредита, которую оно сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий (контрольная цифра, лимит кредитования). Такая форма в основном предназначена для покрытия временной потребности предприятия в денежных средствах, таких как, сезонные изменения товарных запасов, прирост дебиторской задолженности или любых других расчетно-денежных документов, предусмотренных кредитным договором. Получение ссуды в течение срока кредитной линии в любой момент без дополнительных переговоров с банком и каких - либо дополнительных документов повышает эффективность использования финансовых средств заемщиком. Но следует иметь в виду, что эта форма кредитования не является безусловным контрактом, обязательным для банка. Банк вправе аннулировать договор до окончания срока, например, в случае существенного ухудшения финансового положения заемщика или иных нарушениях кредитного договора. Банк также может скорректировать первоначально согласованную величину кредитной линии, например, при таких изменениях ситуации, которые порождают резкое изменение конъюнктуры или корректировку законодательных актов.

В договоре может и не быть явного указания на необходимость полного использования заемщиком кредитной линии, то есть установленный лимит кредитования может использоваться предприятием частично, по мере надобности и с учетом сопутствующих обстоятельств. Хотя в большинстве случаев возникновение такой ситуации все же будет связано с выплатой комиссионных банку за упущенную выгоду. Перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала выходят за рамки краткосрочных кредитов и выдаются на несколько лет с целью покрыть длительный дефицит ресурсов предприятия. Погашение кредита описывается специальной шкалой погашения месячными, квартальными или полугодовыми взносами. Изменение конфигурации процесса заключается в том, что ссуда возвращается банку не за счет продажи активов, а из прибыли, полученной от операции.

Например, проблема может заключаться в затратах на аренду нового помещения, закупку оборудования и так далее, что превышает финансовые возможности предприятия. В то же время согласно бизнес - плану через определенный срок можно будет рассчитывать на получение прибыли и приступить к выплате долга. Ясно, что такой кредит снимает многие ограничения в деятельности предприятий, хотя и связан с достаточно большим риском банка.

Кредит по контокорренту предоставляется на разрыв в платежном обороте, когда текущие финансовые потребности предприятия превышают имеющиеся у него собственные ресурсы. Это более сложный процесс, связанный с обобщенным (укрупненным) совокупным объектом, который порождается движением оборотных средств предприятия. Для его получения требуется убедительная история взаимоотношений банка с клиентом, предполагающая достаточно высокую степень доверительных отношений. Контокоррентный счет широко используется в зарубежных странах.

Контокоррент - наиболее емкая форма ссудного счета, на котором отражаются все платежи предприятия, затраты как по основной производственной деятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов.

Предположения предприятия относительно будущего использования подобного кредита могут предусматривать:

1. создание запасов товарно-материальных ценностей;

2. осуществление производственных затрат;

3. несовпадение срока оборачиваемости фондов на отдельных стадиях движения;

4. отвлечение оборотных активов в товары отгруженные;

5. дебиторскую задолженность.

Контокоррентный кредит может оказаться достаточным для предприятия, однако неверно понимать, что другие виды кредитов в банке становятся недоступными. Они могут предоставляться (в основном на средне- и долгосрочной основе) с простых ссудных счетов и зачислятся либо в кредит контокоррентного счета, либо на оплату счетов поставщиков.

Более простой разновидностью контокоррентного кредита является овердрафт. В его формировании принимается во внимание расчетный счет предприятия: на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Если необходима оплата расчетных документов и денежных чеков сверх имеющихся на расчетном счете остатков и поступлений, то предприятие производит оплату за счет ресурсов банка без открытия отдельного ссудного счета.

Практика использования овердрафта близка практике решения кратковременных финансовых проблем переходящего характера, связанных с кредитованием оборотного капитала. Это означает, что краткосрочная задолженность возникает в периоды, когда расходы временно превышают поступление денег на счет. Для финансирования долговременных капитальных затрат овердрафт не принимается.

Если краткосрочная ссуда оформляется без четкого обозначения срока -до востребования, то такая ссуда называется онкольной. Онкольная ссуда является разновидностью контокоррента и выдается, как правило, под залог товарно- материальных ценностей или ценных бумаг.

Последним пунктом, на который следует обратить внимание в связи с обсуждаемыми формами кредитов, являются ссуды на чрезвычайные нужды. Такая ссуда выдается банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности предприятия в оборотных средствах. Целью ее получения является обеспечение заключения выгодной сделки, борьба за крупный заказ или финансирование других чрезвычайных решений.

Итак, коммерческий банк предоставляет краткосрочный кредит на: образование сезонных и других запасов товарно-материальных ценностей, накопление которых вытекает из нормального хода и реализации продукций; затраты на образование нормативных запасов товарно-материальных ценностей, заработная плата у предприятий несезонных отраслей производства; расходы по подготовке новых производств и освоению новых видов продукции.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты - обслуживают как право капиталовложения на долговременный срок 3-5 лет.

Долгосрочные кредиты. Долгосрочные кредиты выдаются на: расходы на создание предприятия; строительство или покупку недвижимости; реконструкцию, расширение и техническое перевооружение производства; приобретение оборудования, новой техники и транспорта; арендные сделки и соглашения; замена основных средств, слияние и приобретения, долгосрочная маркетинговая политика; поглощение другие компаний или установление контроля за ними.

Все, что принципиально отличает этот вид кредитов от краткосрочных -это наличие достаточно крупного уставного капитала банка и способность справиться с повышенным риском.

Срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов. Срок обычно устанавливается исходя из срока того вида активов, который используется для обеспечения кредита.

Четкий график периодического погашения кредита рассматривается в контексте результатов анализа будущих доходов и расходов предприятия. Решения по срочным ссудам относятся чаще всего к предприятиям отраслей с крупными капиталовложениями: переработка нефти, добыча газа, транспорт, связь и так далее.

Ссуды под закладную существуют для финансирования покупки или строительства заводов и фабрик, производственных зданий, приобретения земли. Закладная - это документ, удостоверяющий передачу права собственности от должника к кредитору в качестве обеспечения оплаты долга. Прекращение действия закладной происходит с полным и произведенным в назначенное время погашением долга.

График погашения применительно к ним (амортизация закладной) составляется в виде определенных выплат по месяцам. С течением времени схема платежей претерпевает изменение: часть, идущая на выплату процентов, уменьшается, а часть на погашение основного долга - увеличивается.

Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения капитала предприятия. А также является идеальным источником формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям.

Долгосрочный кредит помогает предпринимателю в удовлетворении постоянной потребности в денежных средствах. Долгосрочный кредит дает возможность финансировать закупку основных фондов длительного пользования.


Организация банковского кредитования


Организация кредитного процесса предусматривает ряд последовательных этапов:

1. прием, рассмотрение и анализ кредитной заявки;

2. оценка кредитоспособности заемщика и подготовка экспертного заключения;

3. проверка и оценка залогового обеспечения кредита;

4. подготовка юридического заключения;

5. процедура одобрения кредита и его выдача;

6. юридическое сопровождение кредитной заявки и визирование договоров;

7. мониторинг за выданным кредитом и контроль за его погашением.

Прием и рассмотрение кредитной заявки проводятся в соответствии с "Процедурой рассмотрения кредитных заявок юридических и физических лиц" каждого конкретного банка.

Юридические лица (независимо от их форм собственности) и физические лица, изъявившие желание получить кредит для финансирования своего проекта, после ознакомления и согласия с условиями банка, перечнем необходимых документов и порядком их оформления представляют в банк пакет оформленных надлежащим образом документов, применительно к их статусу и виду предоставляемого обеспечения. Если документы представлены в объеме, не соответствующем требованиям банка или оформлены не полным образом, то они не подлежат рассмотрению и возвращаются заявителю на до оформление и доукомплектование.

По результатам рассмотрения проекта составляются экспертные заключения. В зависимости от принятого экспертом решения может быть вынесено одно из следующих заключений:

1. проект получает положительную оценку - данное решение принимается в случае, если в ходе экспертизы проекта была подтверждена его состоятельность и соответствие требованиям кредитной политики банка. Материалы по проекту предоставляются на очередное заседание уполномоченного органа банка для принятия решения о возможности финансирования проекта;

2. проект получает отрицательную оценку - данное решение принимается, если в ходе экспертизы проекта были выявлены существенные недостатки, несоответствие требованиям кредитной политики банка, проект несостоятелен в финансовом отношении. В этом случае проект отклоняется и в дальнейшем не рассматривается.

3. проект требует дальнейшей доработки - данное решение принимается, если информации, предоставленной по проекту, недостаточно для проведения качественной экспертизы проекта, имеются замечания по проекту и недоработки. В данном случае проект вместе с заключением направляется на доработку заявителю.

Повторное рассмотрение проекта, отправленного на доработку, производится на общих основаниях.

Принятие положительного решения недопустимо без посещения экспертом места предполагаемой реализации проекта, в ходе которого можно установить наиболее реальную картину структуры активов, состояния и достоверности учета и отчетности, состава и условий содержания, хранения предполагаемого в залог имущества. Если на данном этапе сложилось положительное мнение по кредитной заявке, то кредитный работник приступает к аналитической работе, то есть к оценке общей кредитоспособности заемщика и к сопоставлению экспертного заключения по заявке.

Анализ и оценка проектов производится в соответствии с Типовой структурой экспертного заключения по финансированию проекта.

Типовая структура экспертного заключения представляет собой описание проекта заявителя, которое включает в себя двенадцать основных разделов:

1. Краткая характеристика проекта: в данном случае описываются цели проекта, его стоимость, источники финансирования, назначение средств по проекту, схема финансирования, наименование и роль участников проекта;

2. Информация о предприятии - Заемщике: здесь кратко характеризуется история возникновения и развития компании, описываются все виды деятельности и структура собственности Заемщика;

3. Кредитная история Заемщика получаемых компаний: дается полная информация о ранее получаемых кредитах в данном и других банках и о наличии ссудной задолженности непогашенной на момент предоставления заявки, также должна быть указана дата погашения имеющейся кредиторской задолженности по кредитному договору;

4. Описание приобретаемого товара или продукции: базовые данные, новизна, соответствие стандартам, обоснование выбора (цена, качество, льготы, условия поставки и оплаты);

5. Описание рынков сбыта: дается полная информация о состоянии товарного рынка, об основных и потенциальных конкурентах;

6. Оценка стратегии маркетинга: в данном разделе предполагается описание предполагаемой системы распределения сбыта, цены реализации, рекламы, содействия Rablik Relations;

7. Экологическая и социальная оценка: описывается влияние осуществления проекта на окружающую среду, обеспеченность трудовыми ресурсами и социальное значение проекта;

8. Анализ и оценка условий контракта: данный раздел включает описание особых условий, соответствие стандартам, наличие патентных прав, взаимные обязательства, обеспечение качества, условия поставки, финансовые условия, условия обеспечения обязательств сторон, неустойки и штрафы, задержки с выполнением контракта поставщиком, форс-мажорные обстоятельства, расторжение контракта в силу невыполнения его условий; и неплатежеспособности;

9. Финансовая оценка состояния заемщика предполагает наличие балансовых данных на 2-3 отчетных периода, структуры и динамики изменения активов и пассивов, анализ финансовой устойчивости (динамику и структуру источников финансовых ресурсов, наличие кредиторской и дебиторской задолженностей; платежеспособность), анализ кредитоспособности (ликвидности баланса); анализ использования капитала (скорость оборачиваемости оборотных средств);

10. Финансовая оценка проекта: в данном разделе производится расчет калькуляции единицы продукции, описывается доходная часть проекта (расчет выручки от реализации) и расходная часть проекта (оплата за товар, транспортные расходы, затраты по таможенным процедурам, заработной плате, командировочные расходы, банковские проценты, коммунальные платежи, расходы по оплате лицензий, деклараций, рекламные расходы, прочие накладные расходы и налоги);


Информация о работе «Проблемы и перспективы кредитования в Казахстане»
Раздел: Банковское дело
Количество знаков с пробелами: 140238
Количество таблиц: 6
Количество изображений: 2

Похожие работы

Скачать
176874
26
2

... кредита без взимания штрафов, минимальный срок рассмотрения заявок и выдачи займа, необременительные требования к залоговому обеспечению, а также специальная ставка вознаграждения по займу. 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН   3.1. Отрицательные и положительные аспекты развития потребительского кредитования в Республике Казахстан   ...

Скачать
94803
13
6

... опасения в плане ограничения прав собственников, а с другой – внушает надежду на то, что финансовый и банковский кризис банковской системе Казахстана не грозит. 2. Анализ современного состояния банковской системы Республики Казахстан и основные проблемы её функционирования 2.1 Национальный банк Республики Казахстан как основное звено банковской системы Республика Казахстан имеет ...

Скачать
52669
4
0

... грамотно и эффективно управлять такими активами, и банки сегодня должны помочь состоятельным клиентам сохранить и увеличить свой капитал. 6. Проблемы стабильности банковской системы Республики Казахстан. Одной из первоочередных задач центрального банка является обеспечение финансовой устойчивости и стабильности банковской системы. Это во ...

Скачать
205363
2
2

... передачей дела в прокуратуру. На прокуратуру возлагается, прежде всего, обеспечение режима реализации норм права в области обеспечения национальной и экономической безопасности, содержащихся в Конституции Республики Казахстан, законах и других нормативных актах, участниками общественных отношений (органами государства, должностными лицами, общественными и коммерческими организациями, а также ...

0 комментариев


Наверх