Г. склянки кави - 90 коп., а ціна її реалізації від 3 до 8 грн

100 г. склянки кави - 90 коп., а ціна її реалізації від 3 до 8 грн.

Група компаній "Іонія" складається з чотирьох підрозділів: Іonіa - імпорт в Україну сіцілійської кави еспрессо, La Cіmbalі - імпорт в Україну еспрессообладнання, Etna - виробництво в Україні еспрессообладнання, "Депак" - виготовлення цукру в персоналізованих пакетиках. Кількість співробітників у компанії - 42 людини. Обіг у 2004 р. - 11 млн. грн.

Компанія ВАТ "Вітаміни" отримала кредит розміром $1 млн. "Гроші підуть на запуск 12 нових препаратів-генериків (копії тих, що вже існують), - говорить голова ради акціонерів ВАТ "Вітаміни" Марко Новак. - Це будуть популярні препарати, і як генерики - більш доступні. В цілому, мета підприємства на найближчі роки - провести модернізацію. Це пов'язано з вимогою законодавства, за якою усі фармацевтичні підприємства України з 2009 р. повинні відповідати прийнятому у світі стандартові фармпідприємств - GMP. У компанії для переходу розроблений план із трьох етапів. Перший етап - приведення до стандартів GMP мікробіологічної лабораторії й ВТК (відділу технічного контролю). Другий етап - отримання сертифікації на ділянках фасування й ферментів. Цю стадію вартістю $1 млн. погодилися інвестувати наші іноземні акціонери. Третій заключний етап - купівля необхідного устаткування і його сертифікація (валідація) - буде фінансуватися вже з прибутку". ВАТ "Вітаміни" (м. Умань) - підприємство, яке спеціалізується на виробництві ферментних препаратів, також випускаються полівітаміни, антибіотики та ін. На підприємстві працює 450 людей. Обіг у 2004 р. склав $6 млн. Іноземним інвесторам належить пакет 25% акцій.

Третя компанія СТОВ "Кримтеплиця" (м. Сімферополь), що займається вирощуванням свіжих овочів, отримала кредит у $480 тис. для купівлі тепличного комплексу (2, 195 га), матеріальних ресурсів і фінансування технологічних операцій, пов'язаних з вирощуванням овочів.

У цілому, ЄБРР відкрив банкові кредитну лінію в розмірі капіталу, тобто - $9 млн. МБК видає кредити до $2 млн. на 5 років під 11%12% річних. Для України це довгі кредити, яких зараз бракує. Вони виходять дешевими, особливо коли долар падає. Крім того, кредит по кредитній лінії Європейського Банку свідчить про гарний фінансовий стан компанії, тому це ще й інвестиція в її імідж.

У рамках кредитної лінії дозволено кредитувати малий і середній бізнес (не більше за 500 співробітників, вартість основних фондів, не включаючи землі, до $5 млн). Повинні бути розкриті власники, а підприємство повинне не мати тіньового обігу, не використовувати екологічно небезпечних технологій і не виробляти зброї та міцних спиртних напоїв.

Розрахунково-касове обслуговування [100]

Основними видами послуг банку в рамках розрахункового та касового обслуговування клієнтів є:

відкриття та обслуговування поточних рахунків

касове обслуговування

перекази валютних коштів

система "КЛІЄНТБАНК"

Перевагами РКО в МКБ є доступні тарифи (див табл. Е.1 Додатку Е), наявність системи "КЛІЄНТБАНК", якісне обслуговування та здійснення всіх видів платежів, наявність філіальної мережі в 9 областях України та АР Крим.

Депозити для юридичних осіб

Відносини Банку з корпоративними Клієнтами, яких нараховується понад

3 000, грунтуються на індивідуальному підході до потреб кожного Клієнта, якому надається депозитна програма МКБ для корпоративних клієнтів (табл.2.4).

Таблиця 2.4 Ставки депозитів для юридичних осіб

Гривня

13 місяці	36 місяців	69 місяців	912 місяців	понад 12 місяців
12%	13%	14%	15%	15%

Долар США, євро

13 місяці	36 місяців	69 місяців	912 місяців	понад 12 місяців
4%	5%	7%	8%	10%

Платіжні картки для юридичних осіб

Для здійснення розрахунків у межах України та за кордоном МКБ пропонує підприємствам використовувати платіжні карти системи Visa-International. Це найпоширеніші у світі платіжні картки, які надають Вам цілодобовий доступ до Ваших коштів по всьому світі. Картка системи Visa-International - можливість оплачувати товари та послуги у понад 17 мільйонів торговельних закладів по всьому світу. Корпоративна картка системи Visa-International від МКБ надасть Вам такі вигоди:

спрощений облік витрат;

оплата витрат на відрядження в межах України та за кордон. Кошти, зараховані на картку, не підлягають декларуванню при перетині митного кордону;

оплата витрат представницького характеру;

отримання готівки в мережах банків та банкоматів цілодобово для здійснення розрахунків, пов’язаних із виробничою та господарською діяльністю підприємства;

знижки на товари і послуги в популярних закладах м. Києва.

МКБ оформляє корпоративні картрахунки як в національній валюті України, так і в доларах США та євро. При поповненні корпоративного картрахунка кошти можуть зараховуватися в безготівковій формі, що значно полегшить роботу бухгалтерії підприємства та скоротить час проведення розрахунків. При втраті або крадіжці корпоративної картки кошти блокуються Банком після телефонного дзвінка держателя картки. Тарифи на відкриття та обслуговування платіжних карток наведені в таблиці Е.2 додатку Е.

МКБ відкриває спеціальні карткові рахунки для співробітників підприємств, призначені для здійснення виплат заробітної плати, премій, компенсацій, витрат на відрядження та інших виплат. Доступ до цих рахунків здійснюється за допомогою пластикових карток VISA INTERNATIONAL.

Основними перевагами карток для роботодавців є:

усунення незручностей та ризиків, що виникають внаслідок необхідності отримання, перевезення та виплати готівки через касу підприємства;

економія коштів на утримання працівників, що здійснюють видачу заробітної плати, охорони та спеціально обладнаних приміщень для видачі заробітної плати.

Для держателів зарплатні картки МКБ надають такі переваги:

нарахування банком відсотків на залишок коштів по картковому рахунку;

можливість отримати готівку у понад 1 000 банкоматів по Україні у будь-який час;

картки VISA INTERNATIONAL приймаються до оплати товарів чи послуг великою кількістю торговельних закладів України та світу;

можливість відслідковування здійснених транзакцій за допомогою щомісячного звіту, що надається Банком по операціях з карткою;

знижки на товари і послуги в популярних закладах м. Києва.

Програма “МКБ Стар Клуб"

МКБ Стар Клуб створено з метою налагодження взаємовигідної співпраці між Банком та його клієнтами чи партнерами. Основним принципом функціонування МКБ Стар Клубу є надання підприємствами-учасниками клубу держателям платіжних карток МКБ права купувати різноманітні товари та отримувати послуги зі знижками. Держателі платіжних карток МКБ Visa Gold, Visa Classic та Visa Electron отримують право на знижки при придбанні товарів чи послуг.

Учасники МКБ Стар Клубу одержують наступні вигоди від участі в програмі:

право на знижки від інших учасників Клубу;

можливість отримати нових та лояльних клієнтів;

реклама підприємства та його послуг. МКБ розмістить інформацію про підприємство та його послуги на Інтернет-сторінці Банку (www.eicb.net), в плакатах, які будуть розміщені в філіях та відділеннях банку, буклетах та листівках, що розповсюджуватимуться серед потенційних клієнтів банку, в засобах масової інформації та інших інформаційних матеріалах, що випускатимуться з метою популяризації МКБ Стар Клубу.

Валютні операції [100]

МКБ здійснює такі види валютних операцій для корпоративних клієнтів:

купівля/продаж безготівкової іноземної валюти;

продаж дорожніх чеків Thomas Cook;

видача готівкової валюти на відрядження працівників за кордон;

видача дозволів на вивезення валюти за кордон;

оформлення документів на отримання кредитів від нерезидентів та супроводження таких кредитів - послуга надається БЕЗКОШТОВНО.

Перевагою отримання валютних послуг від МКБ є:

безкоштовні вичерпні консультації;

високий рівень обслуговування;

швидкість обслуговування;

справедливі тарифи (таблиця Е.3 додатку Е).

Документарні операції [100]

МКБ пропонує такі інструменти, як акредитив та банківські гарантії для забезпечення додаткових гарантій при здійсненні розрахунків між суб’єктами підприємницької діяльності (див. табл.2.5).

Таблиця 2.5 Акредитиви (Тарифи головного офісу)

Акредитиви	Тариф (USD)
Відкриття імпортного акредитива	0.3% min 200 USD
Відкриття акредитива в національній валюті	0,3% min 200 USD
Авізування акредитива	0.15% min 75 USD
Зміна умов акредитива	0.15% min 20 USD, max 200 USD
Платіж та перевірка документів	0.2% min 75 USD

Гарантія - спосіб забезпечення виконання грошових зобов’язань, згідно з яким Гарант (МКБ) бере на себе зобов’язання своєчасної сплати на користь Бенефіціара належної суми, яку винен боржник.

Банківська гарантія є односторонньою угодою; при видачі банківської гарантії обов’язковою умовою є укладання договору з Клієнтом про надання банківської гарантії, в якому визначається порядок видачі банківської гарантії, її умови, умови сплати та взаємна відповідальність сторін.

Даний договір потребує забезпечення аналогічно кредитному договору.

МКБ випускає гарантії таких основних видів (див. табл.2.6):

Гарантія платежу; Тендерна гарантія;

Гарантія виконання зобов’язань;

Гарантія повернення авансового платежу;

Гарантія повернення кредиту.

Таблиця 2.6 Тарифи головного офісу

Гарантії	Тариф (USD)
Надання забезпеченої гарантії в іноземній валюті	0,3% min 200 USD
Повідомлення про гарантію	0,15% min 75 USD
Підтвердження гарантії (забезпеченої)	0,3% min 75 USD
Надання забезпеченої гарантії в національній валюті	210% min 100 USD

 

Операції з цінними паперами [100]

МКБ надає широкий спектр послуг на фондовому ринку України, а саме:

діяльність з випуску та обігу цінних паперів (операції з акціями, облігаціями та векселями);

депозитарна діяльність зберігача цінних паперів;

реєстраторська діяльність;

виконання функцій агента з оформлення простроченої бюджетної заборгованості ПДВ облігаціями.

Послуги надаються на підставі ліцензії АА №549447 на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів: діяльності по випуску та обігу цінних паперів, депозитарної діяльності зберігача цінних паперів, діяльність щодо ведення власного реєстру власників іменних цінних паперів, виданої Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку від 15.10.2001 р.

б) банківські продукти для приватних клієнтів [100]:

Поточні рахунки

МКБ відкриває поточні рахунки в національній або іноземній валюті для громадян України та громадян іноземних держав. Поточні рахунки призначені для:

Здійснення безготівкових розрахунків при придбанні товарів чи послуг, купівлі іноземної валюти, проведенні інших торгових операцій;

Отримання готівки (пенсії, зарплати, відсотки за депозитами тощо);

Отримання грошових переказів з-за кордону та здійснення грошових переказів за кордон;

Зберігання коштів.

Поточні рахунки призначені для обліку коштів за вкладами фізичних осіб до запитання і використовуються для зберігання коштів, отримання готівки та проведення безготівкових розрахунків у національній валюті з іншими фізичними та юридичними особами.

З поточного рахунку в національній валюті за розпорядженням фізичної особи-резидента чи за її дорученням проводяться такі операції:

розрахунки за надані послуги юридичними та фізичними особами;

розрахунки за придбані на підприємствах торгівлі товари;

відрахування до державного та місцевих бюджетів обов'язкових та інших платежів;

розрахунки за участь у створенні підприємств різної форми власності;

розрахунки за купівлю та продаж цінних паперів на біржовому або позабіржовому ринку;

розрахунки за купівлю готівкової іноземної валюти;

інші операції - у випадках, що не суперечать чинному законодавству України;

розрахунки за купівлю іноземної валюти за дорученням фізичної особи, яка виїжджає на постійне місце проживання за кордон, для подальшого зарахування на її поточний рахунок в іноземній валюті (копії документів про виїзд з України залишаються в уповноваженому банку).

З поточного рахунку в іноземній валюті за розпорядженням фізичної особи-резидента чи за її дорученням проводяться такі операції:

а) в іноземній валюті:

перерахування за межі України через кореспондентські рахунки уповноважених банків України відповідно до Правил переказу іноземної валюти за межі України за рахунок особистих коштів фізичних осіб - резидентів і нерезидентів;

виплата готівкою (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України, що встановлюється Національним банком України);

виплата платіжними документами (вивезення за межі України здійснюється згідно з Порядком переміщення валюти через митний кордон України);

перерахування у межах України на рахунок іншої фізичної особи - громадянина України - резидента;

перерахування на власний поточний рахунок в іншому уповноваженому банку України чи вкладний рахунок;

продаж на міжбанківському валютному ринку України для подальшого зарахування на рахунок у національній валюті;

б) у грошовій одиниці України:

виплата готівкою в грошовій одиниці України (при здійсненні операції продажу іноземної валюти уповноваженому банку України використовується курс Національного банку України);

перерахування коштів для сплати юридичній особі за продаж товару чи надання послуг на території України (при здійсненні операції продажу іноземної валюти використовується курс Національного банку України).

Тарифи на відкриття та ведення поточних рахунків для приватних осіб наведені в таблиці Е.4 Додатку Е.

Депозити

Таблиця 2.7 Базові ставки депозитів для фізичних осіб

Гривня

13 місяці	36 місяців	612 місяців	понад 12 місяців
12%	13%	14%	15%

Долар США, євро

13 місяці	36 місяців	612 місяців	понад 12 місяців
5%	6%	8%	10%

У разі дострокового відкликання депозитного вкладу нарахування відсотків відбувається за такими ставками:

у гривні - 2% (два відсотка) річних;

у доларах США та євро - 1% (один відсоток) річних.

Платіжні картки для приватних осіб

Для здійснення розрахунків у межах України та за кордоном МКБ пропонує громадянам користуватися платіжними картками системи Visa-International.

МКБ пропонує вигідні умови отримання і обслуговування карток системи Visa-International таких видів:

Visa Electron - найбільш поширена дебетна платіжна картка, обслуговування якої найдешевше. Власник картки має право отримувати тільки ті кошти, які він чи вона внесла на картковий рахунок. Visa Electron також часто використовуються як "зарплатна картка".

Visa Classic - міжнародна кредитна картка, яка окрім зручності та безпеки придбання послуг по всьому світу, передбачає відкриття кредитної лінії за домовленості з банком. Власникам Visa Classic картка надає також такі додаткові вигоди: можливість бронювання авіаквитків та готелів, прокат автомобілів, оплата товарів чи послуг у мережі Інтернет; отримання медичних страховок різних класів тощо.

Visa Gold - міжнародна кредитна картка, що є ознакою престижу її власника та гарантує високий клас обслуговування у всьому світі. На додаток до тих вигод, які дає Visa Classic, власники карток класу Gold отримують безкоштовно міжнародні страховки та знижки в авіакомпаніях, агентствах, пунктах прокату автомобілів, медичних центрах тощо.

Для отримання картки VISA необхідно подати такі документи:

 

1.	Заяву (встановленого зразку) на відкриття рахунку.
2.	Договір (в 2х примірниках) на відкриття та обслуговування карткового рахунка
3.	Копію паспорта
4.	Копію першої сторінки закордонного паспорта (за наявності)
5.	Копію довідки податкової інспекції про присвоєння ідентифікаційного номера
6.	Картку зі зразками підпису (в 2х примірниках)
7.	Кольорове фото (1)

Тарифи на відкриття та обслуговування карткового рахунку для приватних осіб наведені в таблиці Е.5 Додатку Е

Грошові перекази

З допомогою МКБ Ви можете здійснювати грошові перекази в межах України та за кордон. Для цього необов’язково відкривати поточний рахунок в Банку. Переказ коштів може здійснюватися як з особистого рахунка, так і без нього в межах норм, встановлених НБУ.

Якщо Ви не бажаєте відкривати рахунок в Банку, МКБ пропонує Вам використовувати систему Western Union для здійснення переказів в країни далекого зарубіжжя та систему UNIstream для того, щоб отримувати та переказувати кошти по території СНД.

Для швидкого та зручного здійснення грошових переказів як у національній, так і в іноземній валютах ВАТ "МКБ" використовує систему Western Union. Швидко, якісно та надійно Ви зробите переказ своїх грошей до будь-якої країни світу через систему Western Union.

Відправлений переказ можна отримати через 15 хвилин. Переказуючи кошти за кордон, Ви залишатиметесь впевненими в їх своєчасному отриманні адресатом. Фізичні особи - резиденти можуть здійснювати за межі України такі перекази:

на користь фізичних осіб, які постійно або тимчасово проживають за кордоном, - суму, що не перевищує 300 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті на місяць без підтвердних документів про родинні стосунки;

сплату податків, зборів, державного мита та інших обов'язкових платежів відповідно до законодавства іноземних країн;

оплату витрат за проведення тестів, іспитів та інші платежі, що пов'язані із зарахуванням фізичних осіб на навчання до навчальних закладів, що знаходяться за кордоном;

оплату участі в міжнародних симпозіумах, семінарах, конференціях, виставках, що відбуваються на території іноземних країн;

оплату за придбання літератури та передплатних видань, що видаються за кордоном.

Перекази на всі ці цілі, що здійснюються в сумі, яка не перевищує 300 доларів США, або еквіваленті цієї суми в іншій іноземній валюті при наявності відповідних підтвердних документів від юридичних осіб - нерезидентів

Іноземна валюта, що переказана в Україну на ім'я фізичної особи - резидента, може бути виплачена банком без відкриття поточного рахунку в іноземній валюті та установою в сумі, що не перевищує 3000 доларів США, або еквіваленті цієї суми в іншій іноземній валюті в один операційний день.

Фізичні особи - нерезиденти

Переказ іноземної валюти за межі України, без відкриття поточного рахунку в іноземній валюті, здійснюється у межах суми, що зазначена в підтвердних документах про джерела її походження, але не більше ніж 5000 доларів США, або еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті, в один операційний день.

Фізичні особи - нерезиденти можуть переказувати за межі України іноземну валюту:

ввезену, переказану, а також ту, яку переслали в Україну за установленим чинним законодавством України порядку;

зняту з власного поточного чи вкладного рахунку в іноземній валюті в банку за допомогою банківських платіжних карток, емітованих за кордоном;

одержану за іменними та дорожніми чеками через банк за установленим чинним законодавством України порядку;

одержану на території України як оплату праці, премії, призи, авторські гонорари, успадковані кошти.

Перекази іноземної валюти за межі України здійснюються при наявності документів, що підтверджують джерела походження іноземної валюти, зокрема таких:

митної декларації на ввезення готівкової іноземної валюти та/або

довідки банку про зняття іноземної валюти з власного поточного (вкладного) рахунку або з картрахунку в банку України та/або

довідки банку про одержання готівкової іноземної валюти за чеком або за переказом із-за кордону та/або

довідки про одержання заробітної плати, премії, призу, авторського гонорару, документа про одержання успадкованих коштів в іноземній валюті.

Іноземна валюта, що переказана в Україну на ім'я фізичної особи - нерезидента, може бути виплачена банком без відкриття поточного рахунку в іноземній валюті та установою в сумі, що не перевищує 10000 доларів США, або еквіваленті цієї суми в іншій іноземній валюті в один операційний день.

Здійснити переказ іноземної валюти за межі України без відкриття валютного рахунку Ви можете шляхом внесення готівкової іноземної валюти в банк та надання йому доручення на переказ цієї валюти. В документах на переказ Ви вказуєте мету переказу іноземної валюти.

Тарифи на переказ грошових коштів через систему Western Union наведені в таблиці Е.6 додатку Е.

МКБ одним з перших банків в Україні пропонує СИСТЕМУ UNIstream для отримання та здійснення грошових переказів в доларах США та євро в країни СНД, Балтії, Великобританію, Туреччину, Болгарію, Бельгію, Монголію, Китай, Румунію, Чехію, а також по Україні.

СИСТЕМА UNIstream має такі переваги:

UNIstream - дешевий та швидкий спосіб переказати гроші в країни СНД - час доставки від 10 хвилин після відправлення;

Комісія для відправника складає 1,3%2,5% від суми переказу залежно від країни отримувача;

Для отримувача переказу послуга БЕЗКОШТОВНА;

UNIstream діє в 65 країнах, включаючи в себе 2000 пунктів обслуговування в 500 містах країн СНД.

Для того, щоб здійснити переказ, необхідно при собі мати:

Паспорт або документ, що засвідчує особу.

Для громадян іноземних держав - додатково:

Митну декларацію про ввезення валюти або довідку банку про зняття валюти з рахунка відправника.

Home Banking

Автоматизована СИСТЕМА Bank Online "HomeBanking" для фізичних осіб (далі за текстом HomeBanking) - це програмно-технічний комплекс, що забезпечує можливість здійснювати роботу з Банком безпосередньо зі свого дому з використанням комп'ютерної техніки через мережу Internet. Використання HomeBanking схвалено Національним банком України.

Використовуючи HomeBanking, Клієнт має можливість у режимі реального часу:

підготувати, відкоригувати й роздрукувати платіжні документи в національній валюті;

відправити платіжні документи в Банк для обробки операціоністами;

здійснювати облік стану введених і відправлених у Банк документів;

одержувати з Банку за запитом виписки з особового рахунка;

оперативно контролювати поточний стан рахунка з урахуванням зовнішніх надходжень на нього;

робити наприкінці архівну копію дня оброблених документів і переглядати документи з архіву на необхідну дату;

обмінюватися з Банком нерегламентованими повідомленнями і завантажувати передані Банком файли, передавати файли і переглядати передані.

Особливості HomeBanking:

1. HomeBanking забезпечує багаторівневий захист інформації від несанкціонованого доступу за допомогою:

Наявності у Клієнта Ключової дискети, інформація на якій для кожного Клієнта є унікальною. Читання Ключової дискети доступно тільки програмою "HomeBanking".

Можливості надання кожному Клієнту індивідуального імені користувача і пароля, які він може змінити в будь-який час у Банку. Він відомий тільки Клієнту, що виключає підробку підпису.

Шифрування інформації, переданої в Банк за спеціальними алгоритмами.

Документування HomeBanking операцій по введенню, накладенню підпису та обміну інформацією з Банком. Програмно здійснюється контроль і виконується блокування роботи при виявленні несанкціонованого виконання операцій і режимів HomeBanking.

Використання алгоритму шифрування SSL, що встановлюється після з’єднання Клієнта з Банком (Internet) при обміні даними за протоколом https. Ключем до алгоритму шифрування є сертифікат, що генерується в Банку.

2. Клієнт має право працювати (брати виписки, формувати документи тощо) тільки з одним рахунком.

3. Для роботи в системі Клієнту достатньо мати одну Ключову дискету.

Таблиця 2.7 Тарифи головного офісу

Система "HomeBanking"	Тариф (грн)
Інсталяція
Щомісячна плата за обслуговування	20 грн.
Проведення платежів

2.3.2 SWOT аналіз можливостей та загроз бізнесу

SWOT - це акронім слів Strengts (сили), Weaknesses (слабості), Opportunities (сприятливі можливості) і Тhreats (погрози). Внутрішня обстановка фірми відбиває в основному в S і W, а зовнішня - в О и Т [33]. Методологія SWOTаналізу припускає, поперше, виявлення внутрішніх сильних і слабких сторін фірми, а також зовнішніх можливостей і погроз, і, подруге, установлення зв'язків між ними.

Можливості - визначаються як обставини, що сприяють розвиткові об'єкта. Погрози - це ситуації, у яких може бути нанесений збиток об'єктові, наприклад, може бути порушені його функціонування або він може позбавиться наявних переваг.

На підставі аналізу різних можливих сполучень сильних і слабких сторін з погрозами і можливостями формується проблемне поле досліджуваного об'єкта.

Проблемне поле - це сукупність проблем, що існують у досліджуємому об'єкті і навколишньому середовищі, у їхньому взаємозв'язку один з одним.

Наявність такої інформації - основа для визначення цілей (напрямків) розвитку і шляхів їхнього досягнення, формування стратегії розвитку.

Для стратегічної перспективи компанії особливо значимі сильні сторони, тому що вони є наріжними каменями стратегії і на них повинне будуватися досягнення конкурентних переваг. У той же час гарна стратегія вимагає втручання в слабкі сторони. Організаційна стратегія повинна бути добре пристосована до того, що потрібно зробити. Особливе значення має ідентифікація відмітних переваг компанії.

Це важливо для формування стратегії, тому що:

унікальні можливості дають фірмі шанс використовувати ринкові сприятливі обставини,

створюють конкурентні переваги на ринку,

потенційно можуть бути наріжними каменями стратегії.

Класичний SWOT-анализ припускає визначення сильних і слабких сторін у діяльності фірми, потенційних зовнішніх погроз і сприятливих можливостей і їхню оцінку в балах відносно среднеотраслевых показників або стосовно даних стратегічно важливих конкурентів. Класичним представленням інформації такого аналізу було складання таблиць сильних сторін у діяльності фірми (S), її слабких сторін (W), потенційних сприятливих можливостей (О) і зовнішніх погроз (Т) [56, 63, 72].

У ряді робіт, наприклад, [84, 85], викладається методика SWOTаналізу, основний упор у якій зроблений не на методи визначення й оцінку S, W, O і T, а на формулювання конкретних стратегій і заходів на основі S, W і з обліком O і T. Так, у [85] пропонується після визначення S, W, O, T перейти до складання матриці стратегій:

SO - заходи, які необхідно провести, щоб використовувати сильні сторони для збільшення можливостей компанії;

WO - заходи, які необхідно провести, переборюючи слабкі сторони і використовуючи представлені можливості;

ST - заходи, що використовують сильні сторони організації для запобігання погроз;

WT - заходи, що мінімізують слабкі сторони для запобігання погроз.

Далі відбувається добір і ранжирування заходів. Ясний недолік цієї методики - немає комплексності розгляду з оцінкою імовірності виникнення конкретних ситуацій (можливостей і погроз). Очевидно, що важливо не тільки визначити можливості і погрози, але і спробувати оцінити важливість обліку тієї або іншої погрози або можливості в стратегії фірми.

У таблиці 2.8 представлені результати SWOT аналізу для досліджуємого ВАТ „Міжнародний комерційний банк”.

Таблиця 2.8 Матриця SWOT - аналізу діяльності ВАТ „Міжнародний комерційний банк”

МАТРИЦЯ SWOTАНАЛІЗУ
	Сильні сторони (S) 1. Висока процентна частка торгових доходів по валютообміним операціям (13,8%) в загальних операційних доходах, що в 2 раза вище рівня банківської системи України 2. Наявність власного капіталу 7,2 млн. евро, що відповідає нормативам НБУ 3. Виконання всіх нормативів НБУ по рівню капіталу та ризикам 4. Високий рівень банківського сервісу (персональні менеджери) 5. Наявність філій та відділень по території України 6. Наявність кредитної ліній ЕБРР по інвестиційному кредитуванню малого підприємств за рахунок можливості застави акцій ВАТ на суму статутного фонду 7. Високий рівень власного кредитування 59% юрособи та 11% фізособи і малий рівень передачі ресурсів по міжбанку - 2,3%, що в 5 разів нижче показників банківської системи 8. Наявність у банку власного програмного забезпечення по аналізу інвестиційного кредитування	Слабкі сторони (W) 1. Перекос у джерелах формування ресурсної бази 50,6% та 16,8% за рахунок „дорогих” строкових депозитів фізичних осіб та юридичних осіб 2. Низький рівень „дешевих” поточних коштів фізичних (4,2%) та юридичних (9,7%) осіб 3. Низький рівень (4,4%) міжбанківських ресурсів середньої вартості. 4. Динаміка рівня рентабельності роботи банка є негативною, ROA<1%, ROES<6,5%, що в 2 раза нижче показників по банківській системі; 5. За 2004 - 2005 рік частка процентних доходів в операційних доходах знизилась з 53,0% до 44,2%, в той же час частка комісійних доходів зросла з 30% до 40%; 6. Частка низькопроцентних активів (готівка, коррахунок в НБУ) зросла за 2004 -2005 роки з рівня 9,9% до 15,0%; 7. Рівень чистого процентного спреда знизився з 8,02% до 5,99%; 8. Рівень чистої операційної маржі знизився з 12% до 8,9%; 9. Частка витрат на оплату праці в 1,8 раза вище рівня в банківській системі 10. Частка витрат на утримання інфраструктури банку в 1,7 раза вище рівня в банківській системі
Можливості (О) 1. Зниження вартості ресурсів за рахунок еврокредитов банків Європи 2. Зниження вартості ресурсів за рахунок залучення поточних коштів пенсійних та соціальних виплат населенню 3. Нагромадження ресурсної бази з терміном залучення більш 2030 років за рахунок недержавних пенсійних фондів 4. Розширення валютної ліцензії для торгівлі банківськими металами 5. Підвищення рівня власного капіталу за рахунок додаткової емісії акцій ВАТ та їх рефінансування в ЕБРР 6. Розширення іпотечного кредитування населення за рахунок еврокредитів по технології кредитування малих підприємств.	SOстратегія 1. Розширення участі на ринку іпотечного кредитування за рахунок зниження відсоткових ставок на іпотечні кредити 2. Залучення ресурсів недержавних пенсійних фондів під нові іпотечні цінні папери 3. Розширення участі на ринку пенсійно-соціальних банківських продуктів по обслуговуванню виплат населенню 4. Розширення програм кредитування малого бізнесу за рахунок коштів ліній ЕБРР	WOстратегія 1. Створення маркетингової групи і відділу недержавних пенсійних фондів 2. Створення відділу соціально-орієнтованих банківських продуктів по обслуговуванню пенсійно-соціальних виплат населенню 3. Створення підрозділу роботи з новими видами іпотечних цінних паперів рефінансування кредитів 4. Створення підрозділу роботи з Державною іпотечною установою рефінансування кредитів 5. Створення відділу роботи з банківськими металами
Погрози (Т) 1. Низька платоспроможність населення та зниження активності на ринку валютообміну та банківських металів 2. Зниження проектної рентабельності роботи кредитуємих підприємств за рахунок підняття ціни на енергоносії в Україні, ризик неповернення кредитів. 3. Монополізація недержавних пенсійних фондів в крупних банках та монополізація їми пенсійно-соціальних виплат 4. Директивне валютне регулювання та можливі втрати на різких змінах курсу за рішенням НБУ	STстратегія 1. Формування пільгових програм іпотечного кредитування за рахунок фондів державної підтримки житлового забезпечення населення 2. Підвищення терміну кредитування до 3040 років і зниження рівня щомісячних внесків до прийнятного рівня доходів населення 3. Зниження відсотків по кредитам за рахунок зниження вартості ресурсів	WTстратегія 1. Надання відстрочок у платежах на 25 років від моменту надання кредиту 2. Участь у створенні вертикально-інтегрованих ФПГ по житловому будівництву і регулювання цін на житло 3. Використання іпотеки землі як джерела залучення додаткового фінансування з міжнародних ринків

2.3.3 Матриця росту "Бостонської консультативної групи" та матриця привабливості ринку "Дженерал ЕлектрикМак Кінсі"

Стратегічна господарська одиниця СГО (strategic business unit - SBU) - це угруповання зон бізнесу, засноване на виділенні деяких стратегічно важливих елементів, загальних для всіх зон. Такі елементи можуть включати частково співпадаючий ряд конкурентів, відносно близькі стратегічні цілі, можливість єдиного стратегічного планування, загальні ключові фактори успіху, технологічні можливості. Піонером застосування понять СГО в бізнесі є фірма "Дженерал електрик", що згрупувала свої 190 напрямків у 43 СГО, а потім агрегировала їх у 6 секторів [86].

Управлінське значення концепції СГО полягає в тому, що вона дає можливість диверсифікованим компаніям раціоналізувати організацію різнорідних сфер бізнесу. СГО також допомагають зменшити складність підготовки стратегії корпорації і взаємодії сфер діяльності фірми в різних галузях.

Найбільш популярна процедура аналізу положення на ринку диверсифікованої - це побудова матриць портфеля СГО. Звичайно такі матриці будуються на основі пари стратегічно важливих перемінних, таких, як швидкість росту галузі, розміри ринку, довгострокова привабливість галузі, конкурентний статус і т.д. Такі двовимірні матриці відносно прості і дають чітку ринкову обстановку. Найбільше поширення одержали матриці БКГ (BCG - Bosfon Consulting Group) і "Дженерал Електрик".

Матриця БКГ (див. рис.2.20) містить чотири квадранти в координатах швидкість росту галузі - відносна частка ринку, контрольована фірмою. Кожна СГО визначається навкруги в цих координатах, причому площа кругу представляє обсяг продажів СГО або відносну частку СГО в продажах усієї фірми.

 

Рисунок 2.20. Матриця БКГ формування стратегії

Конкурентний статус фірми (КСФ) визначається ключовими факторами успіху в конкуренції по наступних основних напрямках:

стратегічні капіталовкладення (у виробничі потужності, у стратегію, у потенціал),

ефективність стратегії фірми,

ефективність її поточного потенціалу (по основних сферах її діяльності).

Побудована за результатами SWOT - аналізу матриця вибору цільових сегментів для банківських продуктів ВАТ “Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках наведена на рисунку 2.21.

Рисунок 2.22. Матриця "Дженерал Електрик" - McKinsey для банківських продуктів ВАТ “Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках

Таким чином, згідно аналізу структури доходності окремих груп операцій на зовнішніх ринках, для ВАТ "Міжнародний комерційний банк" найбільш привабливим є інвестиційне кредитування малих та середніх підприємств по лінії кредитів Европейського банку реконструкції та розвитку (ЕБРР). Також високий ступінь привабливості мають валютообмінні операції до яких доцільно долучити операції з банківськими металами. Середню ступінь привабливості має кредитування торгівельної експортно-імпортної діяльності підприємств, а низьку - надання гарантій платежів при здійсненні ЗЕД підприємствами.

2.4 Основні напрямки розвитку бізнесу ВАТ „Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках

Проведене маркетингове дослідження сильних та слабких позицій ВАТ „Міжнародного комерційного банку" по просуванню своїх банківських продуктів на зовнішніх ринках, показало:

1. Банк після останньої додаткової емісії акцій ВАТ у 2005 році має рівень власного статутного капіталу в євро - 7,22 млн. євро та рівень регулятивного капітала в євро - 9,13 млн. грн., що на мінімальному рівні задовільняє вимогам НБУ (рівень регулятивного капіталу для роботи на зовнішніх ринках повинен бути на менше 8,0 млн. євро).

2. Весь обсяг статутний капітал банку 44,1 млн. грн. імобілізований (вкладений) в основні засоби (залишкова балансова вартість яких дорівнює 43,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 44,595 млн. грн. станом на 01.04.2006 року). Таким чином, рівень власного оборотного капіталу банка за рахунок капіталізованих фондів прибутку минулих років становить 17,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 17,44 млн. грн. станом на 01.04.2006 року.

Але власний оборотний капітал банку також іммобілізований в довгострокових державних цінних паперах - 15,84 млн. грн. станом на 01.01.2006 року та 15,82 млн. грн. станом на 01.04 2006 року, а також у страховому запасі різниці між нарахованими витратами до сплати - 6,48 млн. грн. станом на 01.04.2006 та чистими нарахованими доходами до отримання - 5,33 млн. грн. станом на 01.04.2006 року.

Тобто, фактично у банка немає вільних власних оборотних коштів для проведення самостійних операцій на зовнішніх міжнародних фінансових ринках, як на його валютному сегменті, так і на його платіжному сегменті.

Таким чином, джерелом операцій банку на зовнішньоекономічних ринках можуть бути тільки залучені кошти клієнтів чи інших банків, як вітчизняних так і закордонних. Однак, оскільки основою ресурсної бази ВАТ “МКБ” є залучені строкові вклади фізичних осіб (50,6%), використання коштів клієнтів в міжнародних операціях різко обмежене, оскільки на коррахунки в іноземних банках валюта строкових вкладів не надходить, а використовується банком для проведення готівкових валютообмінних операцій на території України.

3. Враховуючи вищенаведене, найбільш привабливим сегментом ринку для банка на міжнародних фінансових ринках є залучення валютних ресурсів закордонних банків та інвестиційне кредитування малих та середніх підприємств в Україні за рахунок залучених валютних кредитів, в основному, по програмі цільового кредитування Европейського банку реконструкції та розвитку (ЕБРР) для України.

4. Економічна доцільність та можливість залучення еврокредитів банком, як відкритим акціонерним товариством, виникає внаслідок можливості використання акцій ВАТ, як цінних паперів вторинного ринку в якості застави в ЕБРР.

Оскільки досліджений рівень доходності акцій за результатами 2005 року становить ROE = 6,3%, а статутний капітал іммобілізований в основних засобах і, відповідно, акції МКБ мають природу іпотечних цінних паперів, для ЕБРР це є достатнім рівнем дохідності та забезпеченості цінних паперів, які можуть бути використані в якості застави, а ліміт максимального обсягу лінії кредитування встановлюється на рівні 70% від обсягу акцій в заставі, тобто на рівні 5 млн. євро.

3. Враховуючи різницю рівнів плати за залучені еврокредити - 5,7 - 6,0% на рік та рівень відсотків внутрішнього кредитування 2022% річних в Україні, ВАТ „Міжнародний комерційний банк” має можливість отримати свою частину чистого прибутку на рівні 7 - 9% від суми кредиту в рік.

Таким чином, використовуючи акції ВАТ, як титул власності, банк може залучити під ці цінні папери низькопроцентні ресурси на міжнародному ринку банківського кредитування, тобто тимчасово рефінансувати кошти статутного капіталу, вкладені в основні фонди банку. Слід відмітити, що застосування акцій ВАТ в якості застави потребує домовленостей керівництва банка з власниками акцій та сплати їм додаткових комісійних, окрім дивідендів. З іншого боку сплата власникам акцій додаткових комісійних за централізовану заставу їх акцій піднімає інвестиційну привабливість акцій ВАТ “МКБ”.

Висновки розділу 2

Досліджуємий у дипломній роботі ВАТ “Міжнародний комерційний банк” (м. Київ) у листопаді 2005 року завершив підписку на акції восьмої емісії в обсязі 9,06 млн. грн., що дозволило станом на 01.01.2006 року збільшити статутний капітал банку до 44,1 млн. грн.

Як показав аналіз рейтингових місць ВАТ “Міжнародний комерційний банк” у банківській системі України, станом на 01.01.2006 року банк має наступні характеристики:

1. Обсяг активів балансу - 466,81 млн. грн. (62 місце), що становить 0,237% від сумарних активів банківської системи України.

2. Обсяг кредитно-інвестиційного портфелю - 348,13 млн. грн. (64 місце).

3. Обсяг власного капіталу - 57,517 млн. грн. (87 місце).

4. Обсяг депозитів фізичних осіб - 255,787 млн. грн. (40 місце).

5. Обсяг депозитів юридичних осіб - 123,453 млн. грн. (76 місце).

6. Фінансовий результат (прибуток 2005 року) - 2,794 млн. грн. (82 місце).

7. Обсяг статутного капіталу (капітал 1 рівня) - 7,385 млн. євро (87 місце), що перевищує мінімальне нормативне значення загального регулятивного капіталу (капітал 1+2 рівня) - 7,0 млн. євро, встановлене НБУ станом на 01.01.2006 року.

8. Рентабельність активів - 0,339%, що в 2,5 рази нижче середнього рівня (1,07%) рентабельності активів банків в банківській системі України.

9. Рентабельність капіталу - 6,336%, що на 24% нижче середнього рівня (8,43%) рентабельності власного капіталу банків в банківській системі України.

За класифікацією Національного банку України ВАТ “Міжнародний комерційний банк” відноситься до 4 групи банків, в які входять банки з активами рейтинга від 55 до 156, тобто з обсягами активів балансу, меншими 550 млн. грн. В 4 групі малих банків (в яку входять практично 100 банків України) ВАТ “Міжнародний комерційний банк” займає 67 місця.

За класифікацією CAMEL Національного банку України по показникам фінансових результатів діяльності у 2005 році ВАТ “Міжнародний комерційний банк” відноситься до низькорентабельних банків, у яких рентабельність активів ROA нижче порогу достатньої рентабельності в 1% (фактично - 0,823% за 2005 рік), а рентабельність власного капіталу ROE нижче порогу достатньої рентабельності у 10% (фактично - 6,336% за 2005 рік). У 1 кварталі 2006 року показники ROA та ROE ще знизились, тобто у банка є проблеми з підвищенням фактичної рентабельності роботи.

Для аналіза причин низькорентабельної роботи банку в дипломному проекті проведений порівняльний аналіз його основних структурних характеристик з аналогами в банку - лідері ВАТ “Укрексімбанк" та усередненим банком банківської системи України.

Як показали результати порівняльного аналізу ресурсна база ВАТ „МКБ” сформована переважно з „дорогих” строкових депозитів фізичних та юридичних осіб (у сумі 67,3% пасивів), в той час як ресурсна база лідера АКБ „Укрексімбанка” має тільки 28,7% пасивів, сформованих за рахунок „дорогих” ресурсів. В той же час основа ресурсної бази АКБ „Укрексімбанка” - міжбанківські кредити перемінної ринкової вартості (34,3% пасивів) практично відсутня в ВАТ „МКБ” - 4,4%.

Як показали результати порівняльного аналізу доходів та витрат, реалізація політики підвищення процентної частки комісійних доходів та доходів від торгівельної діяльності на фоні політики підвищеного рівня витрат на розвиток інфраструктури та стимулювання персоналу банку привела к низьким порівняльним показникам рентабельності роботи ВАТ “МКБ”:

рівень рентабельності активів у 2005 році становить 0,8%, що нижче рівня рентабельності активів в середньому банку банківської системи України (1,35%) та значно нижче рівня рентабельності активів в АКБ “Укрексімбанк" (4,26%);

рівень рентабельності статутного капіталу у 2005 році становить 6,3%, що нижче рівня рентабельності статутного капіталу в середньому банку банківської системи України (13,4%) та значно нижче рівня рентабельності статутного капіталу в АКБ “Укрексімбанк" (48,0%);

Згідно аналізу структури доходності окремих груп операцій на зовнішніх ринках, для ВАТ "Міжнародний комерційний банк" найбільш привабливим є інвестиційне кредитування малих та середніх підприємств по лінії кредитів Европейського банку реконструкції та розвитку (ЕБРР). Також високий ступінь привабливості мають валютообмінні операції до яких доцільно долучити операції з банківськими металами. Середню ступінь привабливості має кредитування торгівельної експортно-імпортної діяльності підприємств, а низьку - надання гарантій платежів при здійсненні ЗЕД підприємствами.

Проведене маркетингове дослідження сильних та слабких позицій ВАТ „Міжнародного комерційного банку" показало:

1. Банк після останньої додаткової емісії акцій ВАТ у 2005 році має рівень власного статутного капіталу в євро - 7,22 млн. євро та рівень регулятивного капітала в євро - 9,13 млн. грн., що на мінімальному рівні задовільняє вимогам НБУ (рівень регулятивного капіталу для роботи на зовнішніх ринках повинен бути на менше 8,0 млн. євро).

2. Весь обсяг статутний капітал банку 44,1 млн. грн. іммобілізований (вкладений) в основні засоби (залишкова балансова вартість яких дорівнює 43,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 44,595 млн. грн. станом на 01.04.2006 року). Таким чином, рівень власного оборотного капіталу банка за рахунок капіталізованих фондів прибутку минулих років становить 17,68 млн. грн. станом на 01.01.2006 та 17,44 млн. грн. станом на 01.04.2006 року.

Але власний оборотний капітал банку також іммобілізований в довгострокових державних цінних паперах - 15,84 млн. грн. станом на 01.01.2006 року та 15,82 млн. грн. станом на 01.04 2006 року, а також у страховому запасі різниці між нарахованими витратами до сплати - 6,48 млн. грн. станом на 01.04.2006 та чистими нарахованими доходами до отримання - 5,33 млн. грн. станом на 01.04.2006 року.

Тобто, фактично у банка немає вільних власних оборотних коштів для проведення самостійних операцій на зовнішніх міжнародних фінансових ринках.

Оскільки основою ресурсної бази ВАТ “МКБ” є залучені строкові вклади фізичних осіб (50,6%), використання коштів клієнтів в міжнародних операціях також різко обмежене, оскільки на коррахунки в іноземних банках валюта строкових вкладів не надходить, а використовується банком для проведення готівкових валютообмінних операцій на території України.

3. Враховуючи вищенаведене, найбільш привабливим сегментом ринку для банка на міжнародних фінансових ринках є залучення валютних ресурсів закордонних банків та інвестиційне кредитування малих та середніх підприємств в Україні за рахунок залучених валютних кредитів, в основному, по програмі цільового кредитування Европейського банку реконструкції та розвитку (ЕБРР) для України.

4. Економічна доцільність та можливість залучення еврокредитів банком, як відкритим акціонерним товариством, виникає внаслідок можливості використання акцій ВАТ, як цінних паперів вторинного ринку в якості застави в ЕБРР.

Оскільки досліджений рівень доходності акцій за результатами 2005 року становить ROE = 6,3%, а статутний капітал іммобілізований в основних засобах і, відповідно, акції МКБ мають природу іпотечних цінних паперів, для ЕБРР це є достатнім рівнем дохідності та забезпеченості цінних паперів, які можуть бути використані в якості застави, а ліміт максимального обсягу лінії кредитування встановлюється на рівні 70% від обсягу акцій в заставі, тобто на рівні 5 млн. євро.

3. Враховуючи різницю рівнів плати за залучені еврокредити - 5,7 - 6,0% на рік та рівень відсотків внутрішнього кредитування 2022% річних в Україні, ВАТ „Міжнародний комерційний банк” має можливість отримати свою частину чистого прибутку на рівні 7 - 9% від суми кредиту в рік.

Таким чином, використовуючи акції ВАТ, як титул власності, банк може залучити під ці цінні папери низькопроцентні ресурси на міжнародному ринку банківського кредитування, тобто тимчасово рефінансувати кошти статутного капіталу, вкладені в основні фонди банку.

Розділ 3. Формування та оцінка ефективності стратегії розвитку діяльності ват „Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх ринках 3.1 Математична модель впливу залучених ресурсів програм ЕБРР на зниження вартості ресурсної бази та підвищення рентабельності роботи банку

На основі виконаного стратегічного маркетингового аналізу привабливості та доходності операцій (див. розділи 2.3,2.4) в якості концентрованого цільового сегменту зовнішніх фінансових ринків (“ніші”) для банківських продуктів ВАТ “Міжнародний комерційний банк” в дипломному проекті обгрунтовується доцільність та економічна ефективність банківського продукту (послуги) - “КРЕДИТНА ЛІНІЯ ЄБРР ДЛЯ МАЛИХ ТА СЕРЕДНІХ ПІДПРИЄМТВ (МСП2) ".

Пропонуємий банківський продукт (послуга) передбачає залучення ВАТ “Міжнародний комерційний банк” на зовнішніх фінансових ринках кредитів під ставку LIBOR у Європейського банку реконструкції та розвитку та надання залучених кредитних коштів вітчизняним підприємствам на умовах захисту ними бізнес-плану кредитуємого проекту розвитку підприємництва в Україні.

Кредит надається в доларах США. Розмір кредиту, який Банк може надати підприємству, не може бути меншим, ніж 125 тисяч доларів США, та перевищувати 1 600 тисяч доларів США. Обмеження в сумі 1 600 тисяч доларів США існує також для групи підприємств, пов’язаних спільною участю у капіталі. Фінансування здійснюється шляхом:

короткострокового кредитування на поповнення обігових коштів (на строк до 12 місяців);

довгострокового кредитування здійснення інвестиційних заходів (на строк до 5 років);

фінансування лізингових операцій.

Погашення заборгованості за кредитом здійснюється після закінчення пільгового періоду. Максимально можлива відстрочка виплати суми основного боргу (пільговий період) становить: