Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ЗАПОРОЖСКИЙ ИНСТИТУТ ЭЖКОНОМИКИ И ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кафедра финансов и бухгалтерского учета

ОТЧЕТ

о прохождении производственной практики в банке

База практики: АКБ “ИНДУСТРИАЛБАНК”

Студентки гр. Ф-114 Сорокина Е. Г.

Запорожье, 2010

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение

1.         Создание и организация деятельности банков

2.         Формирование ресурсов банка

3.         Расчетно-кассовые операции банка

4.         Операции банка с векселями

5.         Кредитные операции банка

6.         Операции банка с ценными бумагами

7.         Банковские инвестиции

8.         Операции банка в иностранной валюте

9.         Нетрадиционные банковские операции и услуги

10.      Обеспечение финансовой стойкости банка

Выводы и рекомендации

Перечень использованных источников

 

ВВЕДЕНИЕ

Прохождение производственной практики является важным этапом обучения и подготовки специалиста. Она дает возможность получить необходимые навыки практической работы по специальности, изучить общие принципы организации и деятельности банков, проведения банковских операций и предоставления банковских услуг.

Цели практики: закрепление теоретических знаний, полученных в процессе изучения теоретических дисциплин.

Задачи практики:

-          ознакомление с организационной структурой банка и основными видами банковской деятельности;

-          ознакомление со структурой ресурсов банка;

-          ознакомление с правилами проведения расчетно-кассовых операций;

-          ознакомление с условиями вексельных услуг банка;

-          ознакомление с условиями кредитно-депозитных услуг банка;

-          ознакомление с деятельностью банка на рынке ценных бумаг;

-          ознакомление со структурой инвестиционного портфеля банка;

-          ознакомление с видами операций с иностранной валютой;

-          ознакомление с перечнем нетрадиционных услуг банка;

-          ознакомление с годовыми отчетами банка.

Анализируемый объект – АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК».

Анализируемый период: 2005 – 2006 гг.

В качестве информационной базы для анализа использована годовая финансовая отчетность АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»:

баланс;

-          отчет о финансовых результатах;

-          отчет о собственном капитале;

-          отчет о движении денежных средств.

1. СОЗДАНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Акционерный коммерческий банк «ИНДУСТРИАЛБАНК» был зарегистрирован Госбанком СССР 06. 11. 1990 г. как общество с ограниченной ответственностью, а позже реорганизован в открытое акционерное общество и перерегистрирован Национальным банком Украины 16. 10. 1991 г.

13 декабря 2005 г. произошло объединение АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» с АКБ «МТ-Банк» (Кременчуг), в результате чего банк заявил о себе на общенациональном уровне.

В настоящее время ИНДУСТРИАЛБАНК является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам.

ИНДУСТРИАЛБАНК входит в группу крупных банков Украины. По данным Ассоциации украинских банков на 01.01.2007 года чистые активы «Индустриалбанка» составили 2685,9 млн.грн., финансовый результат Банка составил 49,3 млн.грн., балансовый капитал — 422,7 млн.грн, кредитно-инвестиционный портфель — 2209,9 млн.грн., средства корпоративных клиентов – 1361,7 млн.грн., средства физических лиц - 492,6 млн.грн. Банк имеет полностью оплаченный уставный фонд в размере 40,02 млн. ЕВРО.

Филиальная сеть ИНДУСТРИАЛБАНКа насчитывает 8 филиалов и 33 отделений в городах: Киев, Львов, Днепропетровск, Запорожье, Днепрорудный, Мелитополь, Бердянск, Луганск, Сумы, Херсон, Полтава, Ровно, Кременчуг, Комсомольск, Лисичанск, Северодонецк., Севастополь, Пологи, Лебедин.

Организационная структура ИНДУСТРИАЛБАНКа представлена на рисунке 1.1 «организационная структура АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»

Рис. 1.1 Организационная структура АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК»

«ИНДУСТРИАЛБАНК» - участник Украинской межбанковской валютной биржи и является членом следующих организаций:

-          Ассоциации Украинских Банков;

-          Ассоциации Киевский Банковский Союз;

-          Международной сети Reuters;

-          Международной системы SWIFT;

-          Ассоциации Внебиржевой фондовой торговой системы;

-          Ассоциации «Первая фондовая торговая система»;

-          Международной платёжной системы MasterCard/Europay (AffiliateMember);

-          Международной платёжной системы VISACEMEA (CashDisbursementMember);

-          Украинской межбанковской Ассоциации членов "Europay International "ЕМА";

-          Международной системы денежных переводов "Western Union";

-          Фонда гарантирования вкладов населения;

-          Банковской ассоциации стран Центральной и Восточной

-          Европы (ВАСЕЕ).

С момента своего образования банк поступательно и эффективно развивается как универсальный банк, предлагающий своим клиентам максимальный набор банковских продуктов и услуг.

ИНДУСТРИАЛБАНК развивает собственную эмиссию международных пластиковых карт MasterCard International, постепенно развивая сеть своих банкоматов для удобства обслуживания клиентов.

В 2004 году ИНДУСТРИАЛБАНК вошел в число 100 добросовестных налогоплательщиков Украины и стал единственным региональным банком, отмеченным благодарностью Государственной налоговой администрации Украины.

ИНДУСТРИАЛБАНК имеет следующие лицензии:

-          лицензию НБУ № 126 от 04.12.2001г. и разрешение № 126-3 от 30.07.2004г.;

-          лицензию ГКЦБФР cерии АА, № 770420 от 15.10.2004г. на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: деятельность по выпуску и обращению ценных бумаг.

При выполнении своих функций банк руководствуется следующими нормативными документами:

-          Конституцией Украины;

-          Гражданский и Хозяйственный кодексы Украины;

-          законы Украины, в том числе:

·          «о банках и банковской деятельности»;

·          «о хозяйственных обществах»;

·          «о ценных бумагах и фондовой бирже»;

·          «о бухгалтерском учете и финансовой отчетности»;

-          Национальными стандартами бухгалтерского учета;

-          Нормативно-правовыми актами Национального банка Украины;

-          Международными стандартами финансовой отчетности;

-          антимонопольным законодательством;

-          законодательством про защиту экономической конкуренции;

-          законодательством, регулирующим вопросы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

-          и другими действующими законодательными актами Украины.

В конце 2006 года международное рейтинговое агентство Moody’s присвоило АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» следующие рейтинги:

·          депозитные рейтинги в иностранной валюте на уровне B3 по долгосрочным и «Not-Prime» по краткосрочным;

·          депозитные рейтинги в национальной валюте на уровне B3 по долгосрочным и «Not-Prime» по краткосрочным;

·          рейтинг финансовой стабильности (FSR) на уровне E+, долгосрочный рейтинг по Национальной Шкале (NSR) на уровне Baa2.ua.

Прогноз по всем рейтингам по международной шкале - стабильный.

В том же году международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило рейтинги АКБ «ИНДУСТРИАЛБАНК» – рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») с уровня «CCC» до «B-» (B минус) и краткосрочный рейтинг с уровня «C» до «B» – и исключило банк из списка Rating Watch с пометкой «Развивающийся». Другие рейтинги ИНДУСТРИАЛБАНКа подтверждены на следующих уровнях: индивидуальный рейтинг «D/E» и рейтинг поддержки «5». По РДЭ банка присвоен прогноз «Стабильный».

Основными направлениями деятельности банка является кредитование субъектов хозяйствования и физических лиц ( в том числе частных предпринимателей) за счет привлеченных средств предприятий, организаций, учреждений, населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание, осуществление операций с ценными бумагами, выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек, выполнение валютных и других банковских операций, предусмотренных Уставом Банка, лицензией и разрешением Национального банка Украины.